小酒窩 追問

2022-10-06 16:57

業(yè)務(wù)真實，問題是現(xiàn)在對方公司已注銷2年，相關(guān)人員都不愿理會，無法辦理。如果一直處理不了一直拖著嗎

立峰老師 解答

2022-10-06 16:59

如果業(yè)務(wù)真實，建議您再咨詢一下稅務(wù)上。因為目前現(xiàn)有文件是如查都丟失需要以對方的記賬聯(lián)復(fù)印件蓋章后作為咱們的記賬和抵扣聯(lián)。
其他的沒有給出的解決文案。

立峰老師 解答

2022-10-06 17:00

1、抵扣聯(lián)和發(fā)票聯(lián)都丟失.這時候又分為以下兩種情況:
(1)丟失前已認證相符的.購買方直接憑銷售方的記賬聯(lián)復(fù)印件及銷售方主管稅務(wù)機關(guān)出具的《丟失增值稅專用發(fā)票已報稅證明單》(以下簡稱證明單)作為增值稅進項稅額的抵扣憑證,然后再復(fù)印一份記賬聯(lián)復(fù)印件做賬.
(2)丟失前未認證的,購買方憑銷售方的記賬聯(lián)復(fù)印件進行認證,認證相符的憑記賬聯(lián)復(fù)印件及銷售方主管稅務(wù)機關(guān)出具的《證明單》,作為增值稅進項稅額的抵扣憑證,同樣再復(fù)印一份記賬聯(lián)復(fù)印件做賬.
留取一份記賬聯(lián)復(fù)印件和《證明單》留存?zhèn)洳?
2、只丟失發(fā)票聯(lián).這時候復(fù)印一份抵扣聯(lián),抵扣聯(lián)原件作為記賬憑證,抵扣聯(lián)復(fù)印件留存?zhèn)洳?
3、只丟失抵扣聯(lián).這時候也分為兩種情況:
(1)丟失前已認證相符的.將發(fā)票聯(lián)復(fù)印一份留存?zhèn)洳?br/>(2)丟失前未認證的.可使用發(fā)票聯(lián)認證,復(fù)印一份發(fā)票聯(lián)留存?zhèn)洳?