破人 追問

2022-09-09 20:37

那么9月底時(shí)不需要做計(jì)提社保公積金的分錄只是計(jì)提工資嗎？

郭老師 解答

2022-09-09 20:38

九月份計(jì)提九月份的工資、社保、公積金。

郭老師 解答

2022-09-09 20:38

當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月的就可以的，不用提前做。

破人 追問

2022-09-09 20:39

比如10月份時(shí)，我在繳納10月份社保公積金之前先做計(jì)提社保和公積金然后再繳費(fèi)嗎？

郭老師 解答

2022-09-09 20:39

對(duì)的，是的，是這么做的。

破人 追問

2022-09-09 20:40

那么計(jì)提的是單位承擔(dān)部分，繳費(fèi)是單位和個(gè)人部分，能麻煩老師把整個(gè)計(jì)提和繳費(fèi)的分錄做給我嗎？

郭老師 解答

2022-09-09 20:42

計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款

破人 追問

2022-09-09 20:43

如果公司資金緊張先不發(fā)工資欠著，那么分錄有哪些不一樣

郭老師 解答

2022-09-09 20:54

社保公積金正常繳納的嗎
第二個(gè)不做
其他的都做

破人 追問

2022-09-09 20:59

好的 謝謝耐心解答

郭老師 解答

2022-09-09 20:59

不用客氣，工作愉快。