紫蘇 追問(wèn)

2022-09-02 14:30

你這問(wèn)題，問(wèn)的真搞笑，我都說(shuō)了，我當(dāng)月付款，次月發(fā)票才收到，那我肯定就是當(dāng)月費(fèi)用啊，只不過(guò)是次月才收到發(fā)票。

玲老師 解答

2022-09-02 14:35

因?yàn)榭紤]到權(quán)責(zé)發(fā)生制。就算沒(méi)有收到發(fā)票，就算沒(méi)有收到發(fā)票，這個(gè)月發(fā)生了也要計(jì)費(fèi)用。。所以我問(wèn)一下是哪個(gè)月的？

玲老師 解答

2022-09-02 14:35

如果是當(dāng)月的費(fèi)用沒(méi)有收到發(fā)票
也正常計(jì)費(fèi)用
然后收到發(fā)票在紅沖按發(fā)票入賬。

紫蘇 追問(wèn)

2022-09-02 14:40

那老師，你分析是對(duì)的，關(guān)鍵是我不知道怎么走會(huì)計(jì)分錄，可以寫(xiě)一下嗎？

玲老師 解答

2022-09-02 14:44

你好 要是當(dāng)期費(fèi)用 這樣 
當(dāng)月借管理費(fèi)用等，貸銀行
后面收到發(fā)票 
借管理費(fèi)用等負(fù)數(shù) ，貸銀行負(fù)數(shù) 
借管理費(fèi)用等，貸銀行  這樣就可以了  

紫蘇 追問(wèn)

2022-09-02 14:55

老師，還有一種說(shuō)法，你都沒(méi)有收到發(fā)票，為什么走費(fèi)用？這樣不也不符合嗎？

玲老師 解答

2022-09-02 15:01

權(quán)責(zé)發(fā)生制當(dāng)期。
權(quán)責(zé)發(fā)生制當(dāng)期發(fā)生的費(fèi)用當(dāng)期就計(jì)入費(fèi)用，可以理解為暫估。