明亮的奇跡 追問(wèn)

2022-08-30 15:39

1.如果是境內(nèi)支付境外的服務(wù)費(fèi)

易 老師 解答

2022-08-30 15:40

要的，需要需要代扣代繳。

明亮的奇跡 追問(wèn)

2022-08-30 16:05

之前鬧了個(gè)烏龍，貨款以為是服務(wù)費(fèi)，然后稅局說(shuō)要系統(tǒng)要申報(bào)。當(dāng)時(shí)云里霧里。后面搞清楚之后才知道是貨物，然后說(shuō)不需要。今天問(wèn)了下財(cái)稅解答的說(shuō)完全發(fā)生在境外的服務(wù)費(fèi)是不需要代扣代繳的。所以又蒙了。你能詳細(xì)說(shuō)下么？

明亮的奇跡 追問(wèn)

2022-08-30 16:06

另外你說(shuō)的需要代扣代繳是什么稅種呢？又是在哪里申報(bào)的呢？稅率是的多少呢？

易 老師 解答

2022-08-30 16:16

就是境外支付境外使用。這個(gè)是不需要的。

明亮的奇跡 追問(wèn)

2022-08-30 20:11

第二個(gè)問(wèn)題能回復(fù)下嗎？

易 老師 解答

2022-08-30 20:13

需要代扣代繳是增值稅和所得稅又是在企業(yè)注冊(cè)地申報(bào)的呢稅率是的，增值稅是6%，所得稅是百分之10

明亮的奇跡 追問(wèn)

2022-08-30 23:03

就是境內(nèi)企業(yè)把東西委托國(guó)外做維修或者其他服務(wù)。這個(gè)服務(wù)發(fā)生地是境外。這情況下境內(nèi)企業(yè)需要給支付給境外的企業(yè)做代收代繳增值稅和企業(yè)所得稅？

易 老師 解答

2022-08-30 23:41

服務(wù)或商品買受人或者出售人在境內(nèi)的都屬于境內(nèi)

明亮的奇跡 追問(wèn)

2022-08-31 09:52

你搞錯(cuò)了吧，你境內(nèi)收入的定義都沒(méi)搞清楚

明亮的奇跡 追問(wèn)

2022-08-31 09:53

我問(wèn)的是，支付境外服務(wù)費(fèi)，服務(wù)發(fā)生地在境外，你回答的是啥啊。這個(gè)我看了條例就不屬于境內(nèi)收入，不需要境內(nèi)企業(yè)代收代繳企業(yè)所得稅

易 老師 解答

2022-08-31 10:06

財(cái)稅(2016)36號(hào)附件1（以下簡(jiǎn)稱附件1）第一條規(guī)定，在境內(nèi)銷售服務(wù)、無(wú)形資產(chǎn)或者不動(dòng)產(chǎn)的單位和個(gè)人，為增值稅納稅人。另第十二條第（一）款規(guī)定，在境內(nèi)銷售服務(wù)是指服務(wù)的銷售方或者購(gòu)買方在境內(nèi)。因此，只要境外非居民企業(yè)在向境內(nèi)提供服務(wù)時(shí)，銷售方或購(gòu)買方有一方在境內(nèi)，那么該服務(wù)就需要按規(guī)定繳納增值稅。

明亮的奇跡 追問(wèn)

2022-08-31 10:44

該條文還有，你看下下面，境內(nèi)收入怎么確認(rèn)

易 老師 解答

2022-08-31 10:49

有相反規(guī)定你可以發(fā)上來(lái)看看，你看到的是什么