紫蘇 追問(wèn)

2022-07-29 10:54

就是我們坐車(chē)，卷票，上面寫(xiě)通用機(jī)打發(fā)票，有出租車(chē)發(fā)票專用章的

鄒老師 解答

2022-07-29 10:55

你好，你仔細(xì)看一下你提供的圖片，是工程款

紫蘇 追問(wèn)

2022-07-29 10:55

剛才圖片上傳錯(cuò)了，這個(gè)對(duì)的

鄒老師 解答

2022-07-29 10:56

你好，這個(gè)不可以計(jì)算抵扣 

紫蘇 追問(wèn)

2022-07-29 10:57

這種大巴車(chē)的呢？

鄒老師 解答

2022-07-29 10:57

你好，也是一樣不能抵扣的 

紫蘇 追問(wèn)

2022-07-29 10:59

好的，我們不是好幾個(gè)公司嗎？那他拿開(kāi)著另外一個(gè)公司抬頭發(fā)票在這個(gè)公司報(bào)銷，我該怎么走賬呢？

鄒老師 解答

2022-07-29 10:59

你好，開(kāi)著另外一個(gè)公司抬頭發(fā)票在這個(gè)公司報(bào)銷，不應(yīng)當(dāng)這樣操作啊 

紫蘇 追問(wèn)

2022-07-29 11:02

那可不可以，走，其他應(yīng)收款-另外一個(gè)公司，貸：銀行存款？這樣支付給報(bào)銷人

鄒老師 解答

2022-07-29 11:03

你好，是你單位先墊付，然后找對(duì)方收取？ 

紫蘇 追問(wèn)

2022-07-29 11:04

對(duì)的。這樣走賬的話，可以嗎？

鄒老師 解答

2022-07-29 11:06

你好，如果實(shí)際情況是這樣，只能這樣做分錄了 

紫蘇 追問(wèn)

2022-07-29 11:07

接上面那個(gè)會(huì)計(jì)分錄，那如果那個(gè)公司還錢(qián)時(shí)，借：銀行存款，貸：其他應(yīng)收款，那這張發(fā)票怎么做賬呢？

紫蘇 追問(wèn)

2022-07-29 11:09

我明白了，是借：管理費(fèi)用，貸:其他應(yīng)收款

鄒老師 解答

2022-07-29 11:11

你好，是你單位先墊付，然后找對(duì)方收取，這個(gè)過(guò)程是不涉及管理費(fèi)用，也不會(huì)收到發(fā)票的 

紫蘇 追問(wèn)

2022-07-29 11:13

我說(shuō)的，管理費(fèi)用，是在另外一個(gè)公司做賬時(shí)，因?yàn)檫@張發(fā)票本身就是另外一個(gè)公司的，我做倆分錄的嗎不是。第一個(gè)分錄是墊付時(shí)，第二個(gè)分錄是發(fā)票走賬時(shí)

鄒老師 解答

2022-07-29 11:16

第一個(gè)分錄是墊付時(shí)
借：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款
收到款項(xiàng)

借：銀行存款，貸：其他應(yīng)收款


另外一個(gè)公司的分錄是
借：管理費(fèi)用，貸：其他應(yīng)付款
借：其他應(yīng)付款，貸：銀行存款 

紫蘇 追問(wèn)

2022-07-29 11:20

你說(shuō)的不對(duì)，本身就是墊付的，就不可能再付兩遍給報(bào)銷人。
第一個(gè)分錄墊付時(shí)：
借：其他應(yīng)收款 
      貸：銀行存款  
 第二個(gè)分錄就是另外一個(gè)公司帳根據(jù)發(fā)票：
借：管理費(fèi)用 
     貸：其他應(yīng)付款

鄒老師 解答

2022-07-29 11:21

你好，請(qǐng)問(wèn)我說(shuō)的不對(duì)的地方具體是哪里，請(qǐng)指出來(lái)，謝謝
代付，代收的一方
第一個(gè)分錄是墊付時(shí)
借：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款
收到款項(xiàng)
借：銀行存款，貸：其他應(yīng)收款

另外一個(gè)公司的分錄是
借：管理費(fèi)用，貸：其他應(yīng)付款
借：其他應(yīng)付款，貸：銀行存款 

鄒老師 解答

2022-07-29 11:22

這個(gè)過(guò)程沒(méi)有付兩遍
代付的一方支付了一遍，然后另外一個(gè)公司支付給代付的公司（而不是支付給費(fèi)用報(bào)銷的個(gè)人）

紫蘇 追問(wèn)

2022-07-29 11:27

老師，我不明白的是，第一個(gè)分錄是已經(jīng)墊付個(gè)報(bào)銷人了，他拿到錢(qián)了，那第二個(gè)公司分錄時(shí)，那個(gè)貸，銀行存款，是錢(qián)付給墊付公司的吧？不是付給報(bào)銷人的是吧？

紫蘇 追問(wèn)

2022-07-29 11:29

好的，我明白了。謝謝老師。會(huì)好評(píng)的。

鄒老師 解答

2022-07-29 11:30

請(qǐng)仔細(xì)看我回復(fù)的內(nèi)容