我們駕校公司在駕校基地開展業務，會定期支付給基地進場費，這些費用都計入我司成本內。現有分部駕校把訓練車放在我司所在基地內訓練，且對公打款進場費，按理來說我們屬于代收代付，幫他們付進場費。但又需要計入我們的成本，想問問怎么做賬呢？

學堂用戶77d3xq 追問

2022-07-25 12:54

今天收到的款項，不知道怎么處理比較好。這筆錢按理來說我們是代收代付，付給基地的費用，但這筆費用又是我們的成本，我應該怎么做賬呢，老師

郭老師 解答

2022-07-25 12:58

你好，對方需不需要你們單位給他開發票？

郭老師 解答

2022-07-25 12:58

不需要的話
出一個委托書代收代付
銀行存款貸，其他應付款，你們支付出去，借其他應付款貸，銀行存款，你們單位自己使用的那一部分，借主營業務成本，貸銀行存款。

學堂用戶77d3xq 追問

2022-07-25 12:59

對方不需要我們開票，只是幫他們付費

郭老師 解答

2022-07-25 13:00

那就出一個委托書就可以了。

郭老師 解答

2022-07-25 13:00

代收代付的那一部分，你們單位做不了成本的。

學堂用戶77d3xq 追問

2022-07-25 13:05

老師，那對方需要我們開票的話，怎么做賬呢

郭老師 解答

2022-07-25 13:05

借銀行存款貸其他業務收入應交稅費，你們支付出去的，借其他業務成本，貸銀行存款。

學堂用戶77d3xq 追問

2022-07-25 13:15

好滴，謝謝老師