wt 追問(wèn)

2022-07-19 15:11

屬于民辦幼兒園   
盈利和非盈利分別怎么做分錄呢

鄒老師 解答

2022-07-19 15:16

你好
屬于民辦幼兒園，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，管理費(fèi)用，貸：銀行存款
非盈利，借：業(yè)務(wù)活動(dòng)成本，其他費(fèi)用，貸：銀行存款

wt 追問(wèn)

2022-07-19 15:20

房租是計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  物業(yè)費(fèi)是計(jì)入管理費(fèi)用嗎

鄒老師 解答

2022-07-19 15:21

你好，盈利性質(zhì)的幼兒園，是這樣處理 

wt 追問(wèn)

2022-07-19 15:25

那還需要分?jǐn)偟矫總€(gè)月嗎

鄒老師 解答

2022-07-19 15:31

你好，是一次性支付了好幾個(gè)月的租金嗎？ 

wt 追問(wèn)

2022-07-19 15:33

嗯是的 支付了一年的

鄒老師 解答

2022-07-19 15:36

你好，那就需要通過(guò)  長(zhǎng)期待攤費(fèi)用  核算，然后按月攤銷 

wt 追問(wèn)

2022-07-19 15:43

不超過(guò)一年的也可以用長(zhǎng)期待攤費(fèi)用嗎

鄒老師 解答

2022-07-19 15:44

你好，是的，是這樣的
待攤費(fèi)用科目取消了，發(fā)生了需要攤銷的支出，即使沒(méi)有超過(guò)一年，也是計(jì)入 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用  核算的

wt 追問(wèn)

2022-07-19 15:49

那請(qǐng)問(wèn)  我們集團(tuán)還有一家公司   我把房租做了預(yù)付賬款  每月攤到管理費(fèi)用可以嗎

鄒老師 解答

2022-07-19 15:52

你好，有取得房租的發(fā)票嗎？ 

wt 追問(wèn)

2022-07-19 15:53

已經(jīng)取得發(fā)票了

鄒老師 解答

2022-07-19 15:53

你好，已經(jīng)取得發(fā)票了，就不是通過(guò) 預(yù)付賬款核算的 

wt 追問(wèn)

2022-07-19 15:56

那就要轉(zhuǎn)到長(zhǎng)期待攤費(fèi)用嗎

鄒老師 解答

2022-07-19 15:57

你好，是的，是這樣的

wt 追問(wèn)

2022-07-19 15:59

那沒(méi)有收到發(fā)票之前  做了預(yù)付 攤到管理費(fèi)用里的還需要轉(zhuǎn)到長(zhǎng)期待攤費(fèi)用嗎

鄒老師 解答

2022-07-19 16:00

你好，沒(méi)有收到發(fā)票的時(shí)候，是暫時(shí)不攤銷的

wt 追問(wèn)

2022-07-19 16:02

那就是 收到發(fā)票的那一個(gè)月計(jì)入當(dāng)月和前幾個(gè)月的房租物業(yè)費(fèi)嗎

鄒老師 解答

2022-07-19 16:05

你好，沒(méi)有收到發(fā)票的時(shí)候，是暫時(shí)不攤銷的
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）