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送心意

樸老師

職稱會(huì)計(jì)師

2022-07-13 14:58

第一步,將A公司出口貨物的銷售額填寫在《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料(一)》第四、免稅的第18欄——貨物及加工修理修配勞務(wù)銷售額欄次。
注意,如果外貿(mào)企業(yè)出口的是服務(wù),則要將銷售額填寫在第19欄——服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)銷售額欄次。
第二步,將出口貨物的銷售額填寫在《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》第8欄-出口免稅-免征增值稅項(xiàng)目銷售額欄次。
如果外貿(mào)企業(yè)出口的是服務(wù),銷售額還要同時(shí)填寫在第9欄——“其中:跨境服務(wù)”欄次。
填寫完銷售收入,外貿(mào)企業(yè)用于出口退稅的進(jìn)項(xiàng)稅額退稅勾選后,也要記得填報(bào)在《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料(二)》待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的26欄——本期認(rèn)證相符且本期未申報(bào)抵扣欄次。(應(yīng)填寫26、27、28、35欄次,或者不在附表二體現(xiàn))

最后,我們檢查主表上是否已采集附表上的申報(bào)數(shù)據(jù),檢查無誤就可以提交申報(bào)了。

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相關(guān)問題討論
您好, 是的,就是你說這樣的
2024-03-09 13:01:38
同學(xué)你好 是小規(guī)模免稅嗎
2022-10-25 12:43:02
你好 嗯是的 打開 保存申報(bào)表
2020-06-11 18:19:57
你好,是小規(guī)模納稅人嗎? 銷售額是填寫不含稅的 登記的類型是個(gè)體戶,還是有限公司? 具體的季度收入是多少呢??
2022-01-12 14:37:11
你好,這里也填寫 主表應(yīng)納稅減征額也得填寫。
2022-01-18 17:20:25
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