請問，客戶退了有問題的產品，給我開了發票，我該如何賬務處理？

安安 追問

2022-07-12 09:41

沖銷收入和沖銷成本是做在同一筆分錄里還是分開做？

鄒老師 解答

2022-07-12 09:45

你好，通常是分開處理的 

安安 追問

2022-07-12 10:01

對方退產品，并且給我開了專票，對我而言是進項票，為啥我借方要做銷項稅額呢？

鄒老師 解答

2022-07-12 10:02

你好，對于你來說，是銷售退回，所以是銷項稅額的沖銷啊 

安安 追問

2022-07-12 10:07

好的，明白了，謝謝鄒老師的耐心講解，您辛苦了，愛你喲

鄒老師 解答

2022-07-12 10:11

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。

安安 追問

2022-07-12 10:40

電子稅務局里，對方退貨開給我的進項稅額，賬務處理的時候做的銷項稅額，本月財務軟件中的進項和銷項，和電子稅務局對不上，怎么辦

鄒老師 解答

2022-07-12 10:46

你好，對方退貨
借：主營業務收入 ，應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），  貸：應收賬款等科目
借：庫存商品   ，貸：主營業務成本
這樣不會導致不一致啊

安安 追問

2022-07-12 10:53

老師，請教下，實際交稅的金額，在財務軟件中看哪一個科目？

鄒老師 解答

2022-07-12 10:54

你好，實際交稅的金額，看應交稅費  的借方發生額 

安安 追問

2022-07-12 15:57

對方5月份開的發票已經入賬了，6月發票紅沖了，又給我重新開了一張，我是不是六月份要做一張進項稅轉出的發票，然后再做一張采購的發票？

鄒老師 解答

2022-07-12 16:01

你好，進項紅沖，是做進項稅額負數處理，而不是進項稅額轉出（請注意你描述的準確性）