sunny 追問(wèn)

2022-07-08 21:43

這樣直接填寫(xiě)導(dǎo)致報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表會(huì)不一致沒(méi)事吧？

紫藤老師 解答

2022-07-08 21:44

導(dǎo)致報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表會(huì)不一致沒(méi)事的

sunny 追問(wèn)

2022-07-08 21:52

有人說(shuō)先不用調(diào)，匯算清繳的時(shí)候調(diào)整？老師用哪種？

紫藤老師 解答

2022-07-08 21:53

這個(gè)是不需要調(diào)整的了 

sunny 追問(wèn)

2022-07-08 21:54

剛才你不說(shuō)直接調(diào)整季度企業(yè)所得稅成本嗎？

紫藤老師 解答

2022-07-08 21:54

企業(yè)所得稅季度申報(bào)的時(shí)候成本直接減去折舊金額，不調(diào)整

sunny 追問(wèn)

2022-07-08 21:59

老師你說(shuō)錯(cuò)了，享受固定資產(chǎn)一次性進(jìn)成本第一年匯算清繳填寫(xiě)固定資產(chǎn)加速折舊表，第二年正常計(jì)提折舊不調(diào)整，匯算清繳時(shí)調(diào)增應(yīng)納稅所得額

紫藤老師 解答

2022-07-08 22:00

后續(xù)年度的折舊費(fèi)要調(diào)增，無(wú)論調(diào)增還是調(diào)減，都不帳務(wù)處理

sunny 追問(wèn)

2022-07-08 22:05

稅務(wù)上一次性進(jìn)成本的固定資產(chǎn)，賬務(wù)上都是正常折舊，第一年企業(yè)所得稅季度申報(bào)與賬務(wù)記載一致，第一年匯算清繳是調(diào)減應(yīng)納稅所得額（填寫(xiě)固定資產(chǎn)加速折舊表），第二年季度所得稅申報(bào)時(shí)候也是和賬務(wù)處理一致，匯算清繳時(shí)候調(diào)增應(yīng)納稅所得額

紫藤老師 解答

2022-07-08 22:06

對(duì)的，如果正常折舊，比如平均年限法，那么不影響調(diào)整

sunny 追問(wèn)

2022-07-08 22:08

那剛才您怎么說(shuō)的？不知道就不知道干嘛誤導(dǎo)別人

紫藤老師 解答

2022-07-08 22:08

真的不好意思，剛剛查了，真的很抱歉

sunny 追問(wèn)

2022-07-08 22:09

現(xiàn)在會(huì)計(jì)學(xué)堂老師都對(duì)回復(fù)負(fù)責(zé)嗎？

紫藤老師 解答

2022-07-08 22:09

會(huì)計(jì)學(xué)堂老師都對(duì)回復(fù)負(fù)責(zé)