無痕淺墨 追問

2022-07-08 10:51

1、老師我寫錯了，平時，企業(yè)所得稅，業(yè)務(wù)招待費是全額扣除嗎？等到次年匯算清繳時候，不滿足的部分調(diào)增？
2、老師，什么情況下會涉及到補稅滯納金呢？

立紅老師 解答

2022-07-08 10:52

1、老師我寫錯了，平時，企業(yè)所得稅，業(yè)務(wù)招待費是全額扣除嗎？等到次年匯算清繳時候，不滿足的部分調(diào)增？——是的
2、老師，什么情況下會涉及到補稅滯納金呢？——比如企業(yè)原因沒有按時間繳納稅款

無痕淺墨 追問

2022-07-08 10:56

老師，比如第一季度，企業(yè)所得稅交了10萬，在5月時候，更正申報了，實際第一季度應(yīng)交12萬，這會產(chǎn)生滯納金嗎？更正后需要直接補繳2萬嗎？

立紅老師 解答

2022-07-08 14:33

同學(xué)你好，這個不會產(chǎn)生滯納金