老師，我們是小企業會計準則，我們去年少確認了一筆成本，我今年6月份賬里，這樣調整的，借：利潤分配-未分配利潤 貸 生產成本，我們一些人工費用都放在里生產成本里面了，我們是軟件行業，我想知道，做完這個調整對我稅務局季報還有22匯算清繳有什么影響嗎，我聽說是要調整期初數，這個具體怎么操作

淘兜兜 追問

2022-07-07 14:24

是的，是一筆軟件款，去年確認了收入，成本之前會計計入了  借：生產成本  貸：應付賬款  當月沒有結轉到主營業務成本里面去

meizi老師 解答

2022-07-07 14:27

 你好；      那就對的哈 ；  這個會影響報表購機關系； 會差異差異的   

淘兜兜 追問

2022-07-07 14:29

那這個后續怎么調整呢，我們這兩年是虧損的狀態，不涉及所得稅

meizi老師 解答

2022-07-07 14:34

 你好；        年初建賬的時候； 把期末數據調整下載建賬   

淘兜兜 追問

2022-07-07 14:36

然后我想問一下我們公司購銷軟件，獲得中間差價，比如我這個月收到購買軟件的發票，下個月才會開具銷項的發票確認收入，我這個月不會確認收入，那我可以做，借：主營業務成本   貸：應付賬款，還是像之前會計一樣，做：借：生產成本  貸應付，下個月再結轉過去，或者是借：庫存商品   貸應付賬款，

meizi老師 解答

2022-07-07 14:40

 你好 ；      你這個 軟件銷售了嗎    

淘兜兜 追問

2022-07-07 14:44

軟件已經銷售了，我們是根據下單采購的

meizi老師 解答

2022-07-07 14:47

 你好； 那你這個 要做收入哈；   對應做收入結轉成本    

淘兜兜 追問

2022-07-07 14:48

但是我們這個應該是下個月才會開票給別人，我這個月要做未開票收入？

meizi老師 解答

2022-07-07 14:54

 你好；  是的。先做無票收入的