小雅 追問

2022-07-05 11:40

那暫估費用怎么做的呀？確實銷售員有好些賬都還沒有報呢

郭老師 解答

2022-07-05 11:41

第二，管理費用貸，其他應付款。

郭老師 解答

2022-07-05 11:41

借管理費用貸其他應付款。

小雅 追問

2022-07-05 14:36

那這個金額能暫估多大呀？

郭老師 解答

2022-07-05 14:38

你好，自己決定就可以的，你不想交所得稅，讓你的利潤是零或者是負數(shù)。

小雅 追問

2022-07-05 15:07

6月的我賬上利潤總額有70W左右，那我這個費用能暫估那么大嗎？

郭老師 解答

2022-07-05 15:10

對的，你不想交稅就得這么多。

小雅 追問

2022-07-05 15:19

那這個暫估費用70W對公司會有什么不好的影響嗎？

郭老師 解答

2022-07-05 15:25

你好，你虛增了成本，少交了企業(yè)所得稅，就這一個影響。

小雅 追問

2022-07-05 15:30

之前就暫估過成本，沒暫估過這么大的費用，稅局會查嗎？

郭老師 解答

2022-07-05 15:32

不清楚
不了解你企業(yè)

郭老師 解答

2022-07-05 15:32

看下你企業(yè)一個月的費用有多少的

小雅 追問

2022-07-05 15:40

有些支付給高校的研發(fā)支出大概有50萬但一直還沒有收到發(fā)票，所以一直掛在預付賬款里面，這部分可以先暫估到研發(fā)費用里面嗎

郭老師 解答

2022-07-05 15:41

可以的，但是你看一下這個是資本化還是費用化的，如果是費用化的話，他需要結轉到管理費用。

小雅 追問

2022-07-05 15:50

是費用化的，那我直接借：管理費用-研發(fā)支出  貸：預付賬款  嗎？

郭老師 解答

2022-07-05 15:54

不可以的，借研發(fā)支出，貸應付賬款，借管理費用，貸研發(fā)支出。

小雅 追問

2022-07-05 16:00

款是已經(jīng)給高校的了，那第一筆分錄的貸方應該是沖預付賬款吧

郭老師 解答

2022-07-05 16:02

可以可以這么做的