小亞 追問

2022-07-02 19:03

老師，本公司收到對方公司開來的專用發(fā)票備注中有寫什么嗎

冉老師 解答

2022-07-02 19:04

本公司收到對方公司開來的專用發(fā)票備注不需要填寫

小亞 追問

2022-07-02 19:40

老師如果當(dāng)時沒有簽定個人代付公司代款證明合同。對方以公司抬頭開專用發(fā)票。本公司能收對方公司的專用發(fā)票嗎，是不是對本公司有風(fēng)險。

冉老師 解答

2022-07-02 19:43

是的，沒有簽訂協(xié)議，這個有風(fēng)險的

小亞 追問

2022-07-02 21:13

老師這個人代付款合同是不是要作為記賬憑證專發(fā)票的原始單據(jù)作為專用發(fā)票的憑證聯(lián)

冉老師 解答

2022-07-02 21:32

是要作為記賬憑證專發(fā)票的原始單據(jù)作為專用發(fā)票的憑證聯(lián)

小亞 追問

2022-07-02 22:26

老師，這個憑證匯總報中的應(yīng)交稅費(fèi)借方發(fā)生額和貸方發(fā)生額數(shù)據(jù)是那里來的

冉老師 解答

2022-07-02 22:28

這個憑證匯總報中的應(yīng)交稅費(fèi)借方發(fā)生額和貸方發(fā)生額數(shù)據(jù)是那里來的
這個是根據(jù)會計分錄的，借方加和，貸方加和的

小亞 追問

2022-07-02 22:49

老師，不明白，是根據(jù)應(yīng)交稅費(fèi)哪個借方加和。貨方加和的。是銷項稅、進(jìn)項稅、印花稅、附加稅、個稅、企業(yè)所得稅、金稅盤全免稅一起加上嗎。

冉老師 解答

2022-07-02 22:51

應(yīng)交稅費(fèi)科目，做憑證的時候，有這個科目的，這個科目的借方加和，以及貸方加和的