老師，前任會(huì)計(jì)把生產(chǎn)成本當(dāng)做勞務(wù)成本使用的，我們是軟件行業(yè)，產(chǎn)生項(xiàng)目人工費(fèi)用，借的是生產(chǎn)成本，我發(fā)現(xiàn)我們有幾筆成本在去年的時(shí)候沒(méi)有確認(rèn)成本，只確認(rèn)了收入，項(xiàng)目已經(jīng)結(jié)束了，現(xiàn)在我想把生產(chǎn)成本里面有關(guān)這個(gè)項(xiàng)目的成本確認(rèn)了，沒(méi)有收入可以直接確認(rèn)成本嗎，我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

meizi老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師

2022-06-27 14:33

你好；你們本期沒(méi)有收入；不做成本的；你掛勞務(wù)成本去；而不是做生產(chǎn)成本哈

淘兜兜追問(wèn)

2022-06-27 14:37

但是，這個(gè)項(xiàng)目已經(jīng)結(jié)項(xiàng)了，掛到勞務(wù)成本的話，后期怎么處理呢

meizi老師解答

2022-06-27 14:40

你好；你轉(zhuǎn)勞務(wù)成本轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

淘兜兜追問(wèn)

2022-06-27 14:42

老師，主要是這個(gè)項(xiàng)目是去年結(jié)項(xiàng)的，今年我接手查賬的時(shí)候才發(fā)現(xiàn)，這個(gè)可以這么直接結(jié)轉(zhuǎn)嗎

meizi老師解答

2022-06-27 14:44

你好；是的。補(bǔ)做了。跨年的損益科目走以前年度損益調(diào)整；你之前掛的那個(gè)科目的余額

淘兜兜追問(wèn)

2022-06-27 15:03

老師，你的意思是讓我這么做嗎借勞務(wù)成本貸生產(chǎn)成本借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸勞務(wù)成本，那我后期稅務(wù)局申報(bào)財(cái)報(bào)的時(shí)候需要調(diào)整嗎，我看說(shuō)調(diào)整期初數(shù)，那我去年的財(cái)報(bào)也要調(diào)整期末數(shù)嗎，我對(duì)這個(gè)調(diào)整期初數(shù)不太懂

meizi老師解答

2022-06-27 15:09

你好；是的。就是這樣做 2；報(bào)表到時(shí)勾稽會(huì)影響平衡；你要調(diào)整下期初

淘兜兜追問(wèn)

2022-06-27 15:26

稅務(wù)局系統(tǒng)里面的去年的年報(bào)還需要更改嗎

meizi老師解答

2022-06-27 15:34

你好；可以改；去大廳改；一般系統(tǒng)改不了的