耶耶耶 追問

2022-06-24 14:06

為什么進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)稅要結(jié)轉(zhuǎn)到這個科目呢？

郭老師 解答

2022-06-24 14:07

你好，進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)沒有，余額都是結(jié)轉(zhuǎn)到這個科目，這個是過渡的科目。

耶耶耶 追問

2022-06-24 14:12

每個月月結(jié)增值稅時候，是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，那每月這樣累計(jì)下來，這個科目就有借方的余額了，需要處理嗎，還是就這樣一直掛著?

郭老師 解答

2022-06-24 14:16

可以一直掛賬的，如果想要，沒有余額就結(jié)轉(zhuǎn)。

耶耶耶 追問

2022-06-24 14:21

那怎么做結(jié)轉(zhuǎn)呢？轉(zhuǎn)哪里去，分錄怎么做

郭老師 解答

2022-06-24 14:27

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅


借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。

耶耶耶 追問

2022-06-24 14:41

老師你看我這樣抵完進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)都還有余額啊，不對吧？

郭老師 解答

2022-06-24 14:42

可以有余額的，沒必要非得結(jié)轉(zhuǎn)，不是嗎？沒有規(guī)定必須結(jié)轉(zhuǎn)的，可以有余額，也可以月末結(jié)轉(zhuǎn)，也可以年末結(jié)轉(zhuǎn)。