老師，我想問下：我們開票56000給總包，其中5萬是總包直接發(fā)到農(nóng)民工工資卡上（這些農(nóng)民工里面其中有三位是我們公司員工，個稅申報也是在我們公司做的），6千是匯到我們對公賬戶，我們發(fā)票開的內(nèi)容是：新工廠建設(shè)鋼構(gòu)工程，這個帳要怎么做，那三位員工我公司這個月就不發(fā)工資了，就是零申報，對吧，那個5萬，我要申報個稅嗎？

樸老師

職稱：會計師

2022-06-22 08:56

同學(xué)你好
按照計提的申報也可以

優(yōu)雅的柚子追問

2022-06-22 09:18

謝謝老師，計提是啥意思啊

優(yōu)雅的柚子追問

2022-06-22 09:20

那我分錄怎么做呢

樸老師解答

2022-06-22 09:29

同學(xué)你好
計提指應(yīng)由受益期分擔計入產(chǎn)品成本或商品流通費用支出，而以后月份才實際支付的費用。比如本期先計提的職工工資，在以后會計期間支付時，進行的預(yù)提。借：管理費用—工資，貸：應(yīng)付職工薪酬—工資等

優(yōu)雅的柚子追問

2022-06-22 09:37

那我是不是這個月要把農(nóng)民工那些也計提工資

樸老師解答

2022-06-22 09:41

同學(xué)你好
只要是工資薪金就要計提

精選問題

老師，我這樣發(fā)票要是我計入職工福利費，也就是職工問

你好，入庫單和領(lǐng)用明細的出庫單答
這種提示是在提交申報后提示的嗎，還是在提交前就問

同學(xué)你好，是說上面的【數(shù)據(jù)比對異?！窟@個提示吧是提交的那個瞬間會提示，如果有這個提示，就得看查看報表哪里不對，而不能再提交了答
老師，報第一季度經(jīng)營所營所得的時侯預(yù)警提示成本問

你好，把成本降低才可以的，收入大成本小答
老師好，公司買的理財產(chǎn)品現(xiàn)在贖回了，有收益，還有利問

借：銀行存款? ? ?? 貸：短期投資 ? ? ? ?投資收益增值稅-銷項稅答
外貿(mào)首單出口，請教一下備案單證有哪些？具體要求：裝問

必備備案單證：出口合同、購貨合同、運輸單據(jù)（海運提單）、委托報關(guān)協(xié)議裝箱單 / 發(fā)票：不用手簽章，蓋公章或發(fā)票章即可，復(fù)印件標注 “與原件一致” 并簽章貨代 / 報關(guān)代理費發(fā)票：需要留存，屬于備案配套單證答

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