老師 我們是建筑施工公司 現在甲方是教育局要求我們在項目地開分公司 1月給甲方開了預付款并且收到預付款 現在開分公司 收到的前期開過的票和收到的工程款這部分后期的賬務處理怎么弄

深情樹 追問

2022-06-01 16:49

老師  如果非獨立核算就不要做賬務調整嗎  如果獨立核算怎么處理？

李霞老師 解答

2022-06-01 16:49

你好同學，獨立核算的話，你可以把這個錢再轉給分公司就可以，然后讓分公司來確定他的收入就可以，但是你們的匯算清繳最終還是在一塊兒的。

李霞老師 解答

2022-06-01 16:50

非獨立核算的話，不需要這個賬務處理的，因為本身分公司他沒有法人資格，最終他還是你的一份子的。

深情樹 追問

2022-06-01 16:57

獨立核算就不享受小微企業的稅收優惠啊  匯算清繳應該是分開的吧？

深情樹 追問

2022-06-01 16:58

獨立核算我開出的發票怎么辦呢？要作廢從新開嗎？

李霞老師 解答

2022-06-01 16:59

獨立核算的匯算清繳也是放在一起做匯算清繳的。

李霞老師 解答

2022-06-01 16:59

分公司的話，他不會享受小微企業的稅收優惠政策的。

李霞老師 解答

2022-06-01 16:59

您開出來就開出來了，咱后期的業務在用分公司來走賬就可以了。

深情樹 追問

2022-06-01 17:03

那開獨立核算的分公司，我前期的賬務不用管嗎，后期走賬分公司就可以了嗎？

深情樹 追問

2022-06-01 17:07

那跟甲方的合同還是總公司的，需要重新簽合同哦啊

李霞老師 解答

2022-06-01 17:09

你好，你可以前期已經出出過發票的那些業務就不要體現在合同里了，單獨再跟分公司簽一個合同就可以了。

李霞老師 解答

2022-06-01 17:09

你之前做賬的去做賬就可以了。

深情樹 追問

2022-06-02 10:01

老師，開分公司，需要建立分公司的賬套嗎

李霞老師 解答

2022-06-02 10:10

你好同學，，您需要建立自己的賬套的。