老師，請問我們有一張去年12月30日業務招待費的發票，當時查驗過后沒問題就正常入賬了，這幾天沒什么事隨機抽查了一些以前的發票發現這張發票在我們不知情的情況下被對方作廢了，請問這種情況應該怎么處理

AC8794 追問

2022-05-23 16:37

是真實業務，飯店吃飯開的發票

meizi老師 解答

2022-05-23 16:42

 你好； 真實的話 ；  那找飯店重新開票 ；不然你還得調增  補企業所得稅的  

AC8794 追問

2022-05-23 16:51

請問賬務上要怎么處理呢

meizi老師 解答

2022-05-23 16:55

你好；  賬上正常做招待費即可  

AC8794 追問

2022-05-23 17:02

之前那張發票已經入去年的賬了，先做個紅沖在正常做招待費嗎，作廢發票要歸還給對方嗎

meizi老師 解答

2022-05-23 17:06

 你好；  是的。  紅沖了在 重新開票給你做賬 ；   作廢了  要退給對方    

AC8794 追問

2022-05-23 19:04

老師請問這種要對方開紅字發票嗎，還是重新開一張正確發票就行了

meizi老師 解答

2022-05-23 19:05

 你好 ；    正常是 需要對方 作廢了收回去    所有發票聯次的；  你  作為購買方只需要對方給你新發票即可     做附件即可   

AC8794 追問

2022-05-23 19:07

那我做紅沖的時候要附什么憑證嗎

meizi老師 解答

2022-05-23 19:07

你好； 紅沖的話 ；    就不用做了。 等著發票 新的給你即可 ；  因為對方不會給你紅沖發票的 ；    

AC8794 追問

2022-05-23 19:09

不做紅沖的話，去年按照之前那張發票已經入賬的那筆費用怎么處理啊

meizi老師 解答

2022-05-23 19:10

 你好；  你這個本身就是去年的業務； 只是因為發票 對方作廢了。 你讓對方 在匯算之前補給你； 都可以稅前扣除的