胡樂 追問

2022-05-23 13:34

老師，對于研發(fā)費用加計扣除中的經(jīng)限額調(diào)整后的其他相關(guān)費用是怎么規(guī)定，是據(jù)實扣除還是？

胡樂 追問

2022-05-23 13:52

老師，業(yè)務(wù)招待費發(fā)生額是3500，有票金額是2000，無票是1500，做納稅調(diào)整項目明細表中的業(yè)務(wù)招待費那欄賬載金額是填2000還是3500

胡樂 追問

2022-05-23 15:59

老師，我不明白你所指調(diào)增是指什么，是指無票的還調(diào)增還是業(yè)務(wù)招待費除掉無票的只有2000與按60%與收入的千分之五之前孰低比較

胡樂 追問

2022-05-23 16:41

實際發(fā)生的就是指包括無票的那個數(shù)字

郭老師 解答

2022-05-23 13:30

不寫明細，你只在總的里面填寫就可以

郭老師 解答

2022-05-23 13:31

對的是的都填寫不了。

郭老師 解答

2022-05-23 13:42

全部研發(fā)項目的其他相關(guān)費用限額=全部研發(fā)項目的人員人工等五項費用之和×10%/(1-10%)
當(dāng)“其他相關(guān)費用”實際發(fā)生數(shù)小于限額時，按實際發(fā)生數(shù)計算稅前加計扣除額;當(dāng)“其他相關(guān)費用”實際發(fā)生數(shù)大于限額時，按限額計算稅前加計扣除額。

郭老師 解答

2022-05-23 13:53

你看下你需要調(diào)增的金額是多少，大于1000嗎。

郭老師 解答

2022-05-23 16:04

招待費按發(fā)生額的60%，營業(yè)收入的千分之五，哪個小按照哪個來抵扣

郭老師 解答

2022-05-23 16:05

若你有無票的，那你看一下調(diào)增的金額，如果大于1000的話
那你賬載金額填寫你實際發(fā)生的就可以啦。

郭老師 解答

2022-05-23 16:45

你好，對的是的，是這么做的。