你好 老師 我是商貿企業 我采購了一批貨 因各種原因 一部分現在要退貨 發票我公司也已經認證了 紅字發票也已經開來了 那我分錄怎么做啊

你好 老師 我是商貿企業 我采購了一批貨 因各種原因 一部分現在要退貨 發票我公司也已經認證了 紅字發票也已經開來了 那我分錄怎么做啊

答： 同學你好 原分錄負數紅沖

老師您好。我這邊是一家商貿公司。然后每次賣完一批貨給下游客戶后，會給他一定金額的返利，比如100元，直接給的現金，掛的應收賬款。因為這100元廠家會再補貼給我們。但是廠家補貼是在進貨的時候開具紅字發票100元。比如正常進貨1100元，然后開紅字發票100元，發票最終金額是1000元。我們付1000元現金。我有2個疑惑：1是我們返給下游客戶的時候是掛的往來應收廠家補貼，那在下次進貨的時候這個往來怎么沖呢，因為我本身發票就是1000，付也付了1000。2是我付出去的是現金100，收回來本應該也是現金100，廠家卻采取發票折扣的方式，我想不清楚，這樣操作對我方來說有沒有不利的地方。

答： 借應付賬款 貸庫存商品100 你之前的庫存商品是按照1100來做的吧 第二個沒有 都是按折扣之后的來確認

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

商貿企業發生現金平銷返利如何開票的，是銷售方給購買方開紅字嗎？發票代碼開什么

答： 你好，是的，是銷售方開紅字發票的，發票代碼就是原來藍字發票的代碼。