郭老師 解答

2022-05-13 14:31

主營業(yè)務(wù)稅金及附加已經(jīng)改成了稅金及附加。

海濱 追問

2022-05-13 15:52

還有一筆印花稅
我司2月計(jì)提了
借：管理費(fèi)用-其他
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)付印花稅
3月繳納時(shí)做了
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)付印花稅
貸：銀行存款
4月小微企業(yè)六稅兩費(fèi)優(yōu)惠政策-減免50%退稅回我司，我應(yīng)如何做分錄？？？

郭老師 解答

2022-05-13 15:56

借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)，印花稅
借應(yīng)交稅費(fèi)，印花稅借稅金及附加負(fù)數(shù)
和上面的是一樣的

海濱 追問

2022-05-13 16:05

老師，印花稅我是入管理費(fèi)用-其他的，是不是管理費(fèi)用-其他 要在借方用負(fù)數(shù)

郭老師 解答

2022-05-13 16:08

借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)
借應(yīng)交稅費(fèi)
借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)

海濱 追問

2022-05-13 16:08

我不是好明白，沖賬 時(shí)、借貸方 為什么用負(fù)數(shù)

郭老師 解答

2022-05-13 16:09

損益類的科目費(fèi)用類的發(fā)生額在借方，如果你是軟件做賬放在借方，負(fù)數(shù)。

郭老師 解答

2022-05-13 16:10

貸方的話引起科目余額表和利潤表不一致。

海濱 追問

2022-05-13 16:24

明白了，謝謝老師。

郭老師 解答

2022-05-13 16:24

不用客氣
工作愉快