老師，我們公司是一般納稅人，簡易征收3%稅率，只有3%的專票，進項只有一個6%的服務,106.13元，申報界面實際抵扣稅額為0，期末留抵稅額為106.13。申報說 本期認證相符且本期申報抵扣比對不通過，請問哪里出差錯了呢？

老師，我們公司是一般納稅人，簡易征收3%稅率，只有3%的專票，進項只有一個6%的服務,106.13元，申報界面實際抵扣稅額為0，期末留抵稅額為106.13。申報說 本期認證相符且本期申報抵扣比對不通過，請問哪里出差錯了呢？

答： 您好 簡易計稅項目不抵扣任何進項稅額 所以不會有留抵稅額的

我們是一般納稅人 既有簡易征收項目又有適用稅率征收項目的 因有留抵退稅政策 我公司申請留抵退稅 可稅務機關說我公司疑似簡易征收抵扣進項稅額 讓寫留抵退稅風險疑點說明 我公司的簡易征收沒有抵扣進項稅額 從公司銀行戶轉入的 實際這些都是一般計稅對應的進項

答： 同學你好 對于一般納稅人既有簡易計稅項目又有一般計稅項目的，其取得進項稅額的抵扣問題應分為以下情況： （1）納稅人取得的進項稅額如果專用于簡易計稅項目的，不得抵扣； （2）納稅人取得的進項稅額既用于簡易計稅項目又用于一般計稅項目的，其中涉及固定資產、無形資產、不動產的進項稅額可全額抵扣； （3）其他進項稅額應按下列公式計算不得抵扣的進項稅額： 不得抵扣的進項稅額＝當期無法劃分的全部進項稅額×（當期簡易計稅方法計稅項目銷售額%2B免征增值稅項目銷售額）÷當期全部銷售額 主管國稅機關可以按照上述公式依據年度數據對不得抵扣的進項稅額進行清算。 因此，購買的辦公用品等費用既用于一般計稅也用于簡易計稅項目的，應按比例計算不得抵扣的進項稅額。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

請問：申報所屬期11月的增值稅，一般計稅下增值稅出現期末留抵稅額，因為公司主業是簡易計稅，后面不會有一般計稅銷售額了，這種情況下，留抵稅額可以申請存量留抵稅額退稅嗎？看政策，納稅人獲得一次性存量留抵退稅前，當期期末留抵稅額大于或等于2019年3月31日期末留抵稅額的，存量留抵稅額為2019年3月31日期末留抵稅額，但19年留抵稅額是0。

答： 那就沒有系統會自動算的，你勾選了存量也是0