2021年12月成立企業(yè)，計提了12月工資和社醫(yī)保費用當是未實際發(fā)放。企業(yè)所得稅清算的時候，A105050職工薪酬的表格里，賬載金額填賬上的7000，實際發(fā)生額填0，稅收金額填寫7000，這樣填寫可以嗎

答： 你好，稅收金額應(yīng)該填寫零的，不允許抵扣。

老師我企業(yè)注銷。先是企業(yè)所得稅清算報備，這個清算備案日和清算結(jié)束日這個怎么選啊，這個日期有啥說法

答： 企業(yè)所得稅清算報備時，清算備案日通常選擇企業(yè)正式開始清算的那一天，即決定解散或破產(chǎn)的日期。而清算結(jié)束日則是所有清算工作完成、債務(wù)清償完畢的日期。這兩個日期的選擇需確保前后邏輯一致，且符合實際清算過程。合理設(shè)定這兩個日期，有助于準確計算清算期間的所得稅，避免稅務(wù)風險，確保企業(yè)清算流程合規(guī)高效。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師你好，企業(yè)所得稅清算報備表清算結(jié)束日如何填寫？

答： 你好 此表中的清算備案日期及清算結(jié)束日都指的是企業(yè)所得稅清算備案及結(jié)束日期，這個時間根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)清算所得稅有關(guān)問題的通知》（國稅函〔2009〕684號）規(guī)定，清算備案日應(yīng)該按照企業(yè)實際清算期清算結(jié)束時間填寫。企業(yè)應(yīng)當自清算結(jié)束之日起15日內(nèi)，向主管稅務(wù)機關(guān)報送企業(yè)清算所得稅納稅申報表，結(jié)清稅款。企業(yè)未按照規(guī)定的期限辦理納稅申報或者未按照規(guī)定期限繳納稅款的，應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》的相關(guān)規(guī)定加收滯納金。