不安的草叢 追問

2022-05-09 17:24

好的，財務(wù)報表年度申報做好后才可以做   居民企業(yè)所得稅年度申報嗎？   居民企業(yè)所得稅年度申報是不是也叫匯算清繳？

李霞老師 解答

2022-05-09 17:27

你好，你這段話的意思都是對的。

不安的草叢 追問

2022-05-09 19:26

老師，居民企業(yè)所得稅年度申報里的這個項目是什么意思？我們是一般納稅人的小微企業(yè)餐廳。

不安的草叢 追問

2022-05-09 19:48

我們餐廳是國企下的投資管理公司投資的

李霞老師 解答

2022-05-09 20:10

你好你是您好，您是說的關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來申報嗎？

不安的草叢 追問

2022-05-09 20:13

我想知道我們這個情況，是否需要填寫關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來申報表？

李霞老師 解答

2022-05-09 20:34

關(guān)聯(lián)企業(yè)的認定標準：

1、對對方直接或間接持股的總和達到25%以上；

2、同為第三者控股達到25%以上；

3、企業(yè)中一半以上的董監(jiān)高人員或有一名常務(wù)董事是另一企業(yè)委派的等。

根據(jù)《企業(yè)所得稅法實施條例》第一百零九條規(guī)定，企業(yè)所得稅法第四十一條所稱關(guān)聯(lián)方，是指與企業(yè)有下列關(guān)聯(lián)關(guān)系之一的企業(yè)、其他組織或者個人：

不安的草叢 追問

2022-05-09 20:51

老師，我們是去年10月拿到營業(yè)執(zhí)照的，10月員工4人，12月員工17人，申報基礎(chǔ)信息表從業(yè)人數(shù)怎么計算？圖上是稅務(wù)系統(tǒng)默認要申報的表，請問其他表我就不用填了嗎？

李霞老師 解答

2022-05-09 20:52

這個圖片是提示你上面的所有表格都不需要填寫了。

李霞老師 解答

2022-05-09 20:52

然后就是說你那個一開始那些表兒，系統(tǒng)會幫你默認勾選上幾個表，你可以看一下那幾個表是要填的。

李霞老師 解答

2022-05-09 20:53

你的從業(yè)人數(shù)的話，系統(tǒng)也會幫你自動計算出來的。

不安的草叢 追問

2022-05-09 21:00

從業(yè)人數(shù)，系統(tǒng)沒有自動計算出來的，我是自己填上去的。我們是去年10月拿到營業(yè)執(zhí)照的，10月員工4人，12月員工17人，我從業(yè)人員平均數(shù)是按  （0+17）/2=8.5人，然后四舍五入填的9人，請問對嗎？

李霞老師 解答

2022-05-09 21:59

那是可以的，這樣填是沒問題的。