老師好，去年未取得發(fā)票而抵扣了進(jìn)項(xiàng)稅，今年仍未拿到發(fā)票，企業(yè)所得稅做了匯算清繳調(diào)增，進(jìn)項(xiàng)稅額200元做轉(zhuǎn)出處理，現(xiàn)在做申報時應(yīng)填表二的哪一欄嗎？

答： 您好 填寫附表二進(jìn)行稅額 其他欄次

企業(yè)所得稅匯算清繳前，境外部分無法取得發(fā)票，是直接在匯算清繳時候調(diào)整呢，還是也去稅務(wù)局門前補(bǔ)繳所得稅

答： 如果在匯算清繳之前能夠取得發(fā)票，就不需要調(diào)整。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，您好，請教一下：在小額貸款公司取得的借款，一次性扣除了利息，但是無法取得發(fā)票后期也不會取得，這種情況賬務(wù)要怎么處理。企業(yè)所得稅匯算清繳時要如何處理？

答： 借財務(wù)費(fèi)用 其他應(yīng)收款 貸銀行存款 按月借財務(wù)費(fèi)用貸其他應(yīng)收款 匯算納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫賬載金額