彩色的鈴鐺 追問

2022-04-23 12:00

就是之前沒有做借:應(yīng)收賬款，貸:主營業(yè)務(wù)收入，但是錢已經(jīng)收到了，現(xiàn)在要不要補(bǔ)充上去

鄒老師 解答

2022-04-23 12:01

你好，需要把之前遺漏的收入分錄補(bǔ)上。

彩色的鈴鐺 追問

2022-04-23 12:02

但是這筆應(yīng)收賬款不是發(fā)生在今年，也要補(bǔ)上去嗎？是不是會影響現(xiàn)在的收入

鄒老師 解答

2022-04-23 12:02

你好，需要補(bǔ)上。
跨年的話，就通過  以前年度損益調(diào)整   科目代替入賬就是了 

彩色的鈴鐺 追問

2022-04-23 12:47

以前年度損益調(diào)整這個科目是借增貸減還是貸增借減

彩色的鈴鐺 追問

2022-04-23 12:48

如果有遇到跨年的應(yīng)收賬款而且這筆應(yīng)收賬款已經(jīng)收了，但是收到應(yīng)收賬款的時候沒有做賬務(wù)處理，現(xiàn)在要補(bǔ)上沖銷這筆應(yīng)收賬款嗎？如果要補(bǔ)怎么補(bǔ)上呢

鄒老師 解答

2022-04-23 14:16

你好，需要看具體是什么事項(xiàng)，才知道的
比如之前年度收入沒有入賬，補(bǔ)入賬是以前年度損益調(diào)整的貸方
比如之前年度費(fèi)用沒有入賬，補(bǔ)入賬是以前年度損益調(diào)整的借方
如果有遇到跨年的應(yīng)收賬款而且這筆應(yīng)收賬款已經(jīng)收了，與應(yīng)收賬款對應(yīng)的科目是什么呢 

彩色的鈴鐺 追問

2022-04-23 14:22

還有就是前年的應(yīng)收賬款在前年已經(jīng)收到錢了，但是當(dāng)時沒有做收到錢的分錄，現(xiàn)在要補(bǔ)上去嗎

鄒老師 解答

2022-04-23 14:23

你好，根據(jù)你的描述，需要補(bǔ)上

彩色的鈴鐺 追問

2022-04-23 14:25

那要怎么補(bǔ)上？分錄怎么做呢？收到現(xiàn)金

鄒老師 解答

2022-04-23 14:26

你好
借：庫存現(xiàn)金，貸：應(yīng)收賬款