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東老師
職稱： 中級會計師,稅務(wù)師
2022-04-21 14:41
老師，公司是一般納稅人，2015年有一臺車8萬，當時做的 問
這是有殘值嗎 是的話處置收益的對 答
公司收到2020年的2022年租金收入，之前沒有計提，25 問
您好，不能，這個金額太大了，會影響當年的利潤的 答
老師好，那個長期資產(chǎn)進項稅額抵扣臺賬里的調(diào)整期 問
同學(xué)，你好 “調(diào)整期起”是指對混合用途長期資產(chǎn)進行進項稅額逐年調(diào)整的起始月份。 確定調(diào)整期起月份： 會計上首次計提折舊或攤銷的月份為準； 例如：某廠房于2026年2月達到預(yù)定可使用狀態(tài)并開始計提折舊，則“調(diào)整期起”應(yīng)填為2026年2月。 在電子稅務(wù)局中操作： 登錄電子稅務(wù)局 → 我要辦稅 → 稅費申報及繳納 → 長期資產(chǎn)進項稅額抵扣臺賬； 新增資產(chǎn)或編輯已有資產(chǎn)； 系統(tǒng)會根據(jù)所選“資產(chǎn)類型”自動匹配調(diào)整年限（如不動產(chǎn)為20年=240個月）； “調(diào)整期起”字段通常由系統(tǒng)根據(jù)折舊起始月自動帶出，但也可手動選擇下拉框中的起始月份 答
我們公司新接純勞務(wù)業(yè)務(wù)，那他成本都是下游開具勞 問
您好，如果是兼職，就不有交社保，你們都是簽的勞務(wù)合同吧 答
老師25年經(jīng)營所得A表逾期了怎么申報啊 問
2025 年經(jīng)營所得 A 表逾期，優(yōu)先自然人電子稅務(wù)局（WEB 端 / 扣繳端）線上補報；線上失敗再去辦稅服務(wù)廳辦理。 一、線上補報（推薦） 1. WEB 端（網(wǎng)頁版，最常用） 登錄：https://etax.chinatax.gov.cn（投資人賬號） 我要辦稅 → 稅費申報 → 經(jīng)營所得（A 表） 選2025 年，錄入被投資單位信息，選對應(yīng)稅款所屬期（如 2025-01-01 至 2025-03-31） 填收入、成本費用，提交申報 有稅款的立即繳款；系統(tǒng)會提示逾期申報，按指引完成 2. 扣繳端（電腦端） 打開自然人電子稅務(wù)局（扣繳端）→ 頂部【生產(chǎn)經(jīng)營】 預(yù)繳納稅申報 → 選 2025 年對應(yīng)所屬期 填數(shù)據(jù) → 提交 → 繳款 二、線下辦理（線上失敗時） 帶：營業(yè)執(zhí)照、投資人身份證、2025 年對應(yīng)季度財務(wù)數(shù)據(jù)（收入 / 成本） 去主管稅務(wù)機關(guān)辦稅服務(wù)廳，填紙質(zhì) A 表，窗口申報、繳款 三、逾期后果 有稅款：按日加收萬分之五滯納金 首次逾期、情節(jié)輕微：可申請首違不罰，免罰款 長期不報：影響納稅信用，可能被列為非正常戶 答
知識產(chǎn)權(quán)認證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號
加載中...
東老師 解答
2022-04-21 14:41