kj_3rFuSzWZ1weh 追問

2022-04-19 16:42

收到車款時，借：預(yù)收賬款-XX客戶  10萬      貸：主營業(yè)務(wù)收入-XX車型 10萬                                                                         結(jié)轉(zhuǎn)成本時，借：主營業(yè)務(wù)成本-XX車型 9.7萬  貸：庫存商品-XX車型 9.7萬

meizi老師 解答

2022-04-19 16:50

 你好；  你代收代付的； 別去全額做 10萬收入呀；   不是你開票的哇 ；  你這樣做 會多報增值稅的  

kj_3rFuSzWZ1weh 追問

2022-04-19 16:57

那要做分錄：借：銀行存款  10萬   貸：其他應(yīng)付款-9.7萬，主營業(yè)務(wù)收入2970，應(yīng)交稅費-增值稅30

meizi老師 解答

2022-04-19 16:59

 你好；     是的。這樣做才對    

kj_3rFuSzWZ1weh 追問

2022-04-19 18:58

那我2021年12月有筆代收代付直接做收入和成本了，增值稅還是按兩者差額3000來報的稅，現(xiàn)在要怎么辦才好呢？

meizi老師 解答

2022-04-19 19:48

 你好； 你去修改下申報表； 同時賬上處理  下調(diào)整分錄

kj_3rFuSzWZ1weh 追問

2022-04-20 09:43

賬上調(diào)整分錄后，后面附什么憑證比較好呢？憑證后面可以附客戶購車合同，客戶購車發(fā)票，銀行付款回單？還有需要附的嗎

meizi老師 解答

2022-04-20 09:45

 你好； 調(diào)整后 寫      情況說明老板簽字 以及 上面的合同 -發(fā)票 回單做附件