落近近景近景 追問

2022-04-18 16:06

您能寫的詳細一點嗎，這樣有點看不懂

鄒老師 解答

2022-04-18 16:12

你好，以前年度的營業(yè)外支出調(diào)整到管理費用，今年的調(diào)整分錄是
借：以前年度損益調(diào)整—管理費用
貸：以前年度損益調(diào)整—營業(yè)外支出
已經(jīng)是很詳細的，是哪里不懂呢，我好給出針對性的回復 

落近近景近景 追問

2022-04-18 16:19

借：以前年度損益調(diào)整
貸：營業(yè)外支出
借：營業(yè)外支出
貸：利潤分配/未分配利潤
我這樣做調(diào)整分錄有問題嗎？

鄒老師 解答

2022-04-18 16:23

你好，有問題。因為是跨年的損益事項，不能通過  營業(yè)外支出支出科目直接予以調(diào)整，需要通過   以前年度損益調(diào)整 科目代替入賬才是的。

落近近景近景 追問

2022-04-18 16:31

那對今年的報表數(shù)全部都沒有影響嗎

鄒老師 解答

2022-04-18 16:34

你好，是的，是這樣的