可靠的樂曲 追問

2022-04-18 09:34

老師，那就是出口退稅額的計提是在出口退稅申請當月才計提的，專票退稅認證也是在出口退稅當月認證的，是這樣理解嗎

張壹老師 解答

2022-04-18 09:39

你好，可以這么理解的哈

可靠的樂曲 追問

2022-04-18 09:45

老師，那專票退稅認賬勾選時間有沒有限制期呢？

張壹老師 解答

2022-04-18 09:45

你好，發(fā)票認證沒有時間限制的

可靠的樂曲 追問

2022-04-18 09:47

老師，那勾選完退稅認證后，增值稅申報表需要填寫相關(guān)的退稅數(shù)據(jù)嗎，在哪里填報呢

張壹老師 解答

2022-04-18 10:17

你好，勾選認證申報后，增值稅報表上當月出現(xiàn)增值稅留抵稅額．不用你填，增值稅報表會自動計算出來的

可靠的樂曲 追問

2022-04-18 10:35

老師，那出口商品采購的進項發(fā)票稅額，由于外銷零稅率，進項額導致財報的應交稅率是負數(shù)的，因為沒有計提出口退稅額，所以沒有抵消掉，這樣應該沒影響吧，還是要怎么操做

張壹老師 解答

2022-04-18 10:46

你好，你沒算出口退稅，應交稅費是負數(shù)，是留抵稅額．你申報出口退稅后，這個金額會退回給你

可靠的樂曲 追問

2022-04-18 11:30

老師，那就是財報的應交稅額是負數(shù)沒問題的，等到我后面申請退稅了就抵消掉了，出口采購的進項發(fā)票，我應該是不用勾選進項抵扣認證的，只要在退稅時勾選退稅認證，是這樣操作的吧

張壹老師 解答

2022-04-18 12:15

你好，財報上在是看應交稅費所有科目的金額，不是單看增值稅的金額

可靠的樂曲 追問

2022-04-18 15:40

老師，請問一般納稅人的境外收入 ，免征收增值稅的，申報時怎么填寫

張壹老師 解答

2022-04-18 16:01

你好，按免稅收入欄填寫增值稅申報表