天青色等煙雨 追問

2022-04-15 14:00

去年報表中的金額還能改嗎？

鄒老師 解答

2022-04-15 14:02

你好，去年的報表一般是不會去修改的 

天青色等煙雨 追問

2022-04-15 14:14

老師，那您提供的這個分錄的金額是按照哪個金額？去年多計提的分錄要先沖紅嗎？

鄒老師 解答

2022-04-15 14:14

你好，去年的盈余公積計提多了， 今年調(diào)整分錄是
借：盈余公積
貸：利潤分配—提取的盈余公積
金額就是之前多計提的金額啊 

天青色等煙雨 追問

2022-04-15 15:17

老師，去年多計提的分錄要先沖紅嗎？

鄒老師 解答

2022-04-15 15:22

你好，之前在去年的基礎(chǔ)上，沖銷多計提的金額就好了
借：盈余公積
貸：利潤分配—提取的盈余公積
比如應(yīng)當(dāng)計提100，你計提了120，上面分錄的金額就是20