Alice 追問

2022-04-13 16:48

還不一樣嗎，增值稅

郭老師 解答

2022-04-13 16:51

你好不一樣的，借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，這個(gè)是小規(guī)模的，
一般納稅人借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。

Alice 追問

2022-04-13 16:59

老師，如果沒有直接收到稅款，只是抵減了下個(gè)月的增值稅，怎么做

郭老師 解答

2022-04-13 17:01

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅一般納稅人的是這個(gè)，如果是小規(guī)模的，確認(rèn)收入之后就可以正好抵扣。

Alice 追問

2022-04-13 17:11

那這樣的話，應(yīng)交增值稅不是有余額嗎

郭老師 解答

2022-04-13 17:12

你好，那你這個(gè)退稅回來的不是多交嗎？多交了的話應(yīng)該應(yīng)交稅費(fèi)有余額的，借方余額退回來之后正好沖了沒有余額。