小光頭 追問

2022-04-12 13:50

剛打電話說。第十欄是統(tǒng)計作用，只填寫旅客運輸服務(wù)稅額，過橋過閘電子通行費不需要填寫第10欄，填寫8b欄，然后8b欄還需填寫旅客運輸服務(wù)

樸老師 解答

2022-04-12 13:53

只需要填寫8b就可以了
其他不填寫

小光頭 追問

2022-04-12 15:43

你說哪些只需要填寫8b？哪些需要填寫第十欄？

樸老師 解答

2022-04-12 15:48

同學你好
要是涉及客運發(fā)票 是兩邊都要填寫 可以看下下面他們客服給的例子 附表（二）8b“其他”欄填寫時，其實有點過時了 很多期涵蓋的項目已經(jīng)地區(qū)可能廢止了 包含以下幾項：1、取得的橋、閘通行費發(fā)票上，注明的收費金額計算的可抵扣進項稅額；---我們這只認可ETC 2、除增值稅專用發(fā)票以外的其他國內(nèi)旅客運輸服務(wù)扣稅憑證的進項稅額； 3、按照規(guī)定不得抵扣且未抵扣進項稅額的固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、不動產(chǎn)，在上期發(fā)生用途改變而計算的可以抵扣進項稅額。