外貿(mào)出口退稅進(jìn)貨發(fā)票已退稅勾選認(rèn)證,但發(fā)現(xiàn)錯誤,跨月了,在電子稅務(wù)局已經(jīng)做過信息回退,接下來怎么做,紅沖是選未抵扣吧

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于2022-04-11 21:26 發(fā)布 ??1359次瀏覽
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文老師
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相關(guān)問題討論
同學(xué)您好,回退了,就是沒有做勾選確認(rèn)是嗎
2022-04-11 21:32:43
免抵退是稅收的一種形式,實(shí)行免、抵、退稅管理辦法,對生產(chǎn)企業(yè)出口非自產(chǎn)貨物的管理辦法另行規(guī)定
2023-02-06 15:44:41
出口企業(yè)發(fā)票有退稅產(chǎn)品和不能退稅產(chǎn)品,如果抵扣和出口退稅抵扣都沒有認(rèn)證,那么可以進(jìn)行增值稅發(fā)票處理,根據(jù)財(cái)務(wù)規(guī)定,可以按照發(fā)票抵扣的規(guī)則來操作。
2023-03-18 16:07:56
您好,很抱歉,對不起,能原諒老師誤接了您的題目,重新提問嗎?我真的不是故意接手的,這個業(yè)務(wù)我不熟,沒法解答,對不起
2022-03-31 09:05:09
(一)購進(jìn)出口貨物時,取得增值稅專用發(fā)票:
借:庫存商品
? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
? ? ? 貸:應(yīng)付賬款/銀行存款
(二)確認(rèn)外銷貨物的銷售收入,根據(jù)外幣金額和選定匯率確定銷售額:
借:應(yīng)收賬款等
? ? ? ?貸:主營業(yè)務(wù)收入
(三)結(jié)轉(zhuǎn)成本:
借:主營業(yè)務(wù)成本
? ? ? ?貸:庫存商品
(四)根據(jù)征稅率與退稅率的差率,將不可退的進(jìn)項(xiàng)稅計(jì)入成本:
借:主營業(yè)務(wù)成本(征退稅差額)
? ? ? ?貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出)
(五)貨物出口后,根據(jù)退稅率,計(jì)算應(yīng)收出口退稅額:
借:應(yīng)收出口退稅款(增值稅)
? ? ? ?貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(出口退稅)
(六)收到出口退稅款:
借:銀行存款
? ? ? ?貸:應(yīng)收出口退稅款(增值稅)
2023-09-11 17:16:08
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