剛剛好1 追問

2022-04-10 19:44

老師好！是企業(yè)負(fù)擔(dān)部分。今天剛做匯算清繳，在哪個(gè)表里調(diào)減呢？還有3月份做分錄怎么做？

郭老師 解答

2022-04-10 19:46

借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸應(yīng)付職工薪酬。社保在職工薪酬明細(xì)表社會(huì)保障性交款里面第一列填寫21年計(jì)提的，
第二列填寫計(jì)提的，加上你這一次補(bǔ)的
稅收金額和第二列填寫一樣的。

郭老師 解答

2022-04-10 19:46

繳納的，借應(yīng)付職工薪酬，社保貸，銀行放款。

剛剛好1 追問

2022-04-10 20:01

我2022年3月份做的分錄是：
1.補(bǔ)2021年計(jì)提
借：以前年度損益調(diào)整
     貸：應(yīng)付職工薪酬
借：利配分配
     貸：以前年度損益調(diào)整
2.繳款時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬
    貸：銀行存款
這樣可以嗎？（用到以前年度損益調(diào)整科目，主要是想留個(gè)痕跡知道是調(diào)整2021年的。）

郭老師 解答

2022-04-10 20:06

你好
你是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬的可以

剛剛好1 追問

2022-04-10 20:07

我是小規(guī)模納稅人，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

郭老師 解答

2022-04-10 20:07

那就按我寫的那個(gè)來的

剛剛好1 追問

2022-04-10 20:09

用友T3里有以前年度損益調(diào)整科目

剛剛好1 追問

2022-04-10 20:11

我也是第一次匯算清繳，新手

郭老師 解答

2022-04-10 20:13

自己加的嗎
那你就按這個(gè)寫
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒這個(gè)科目