東老師 解答

2022-04-10 15:23

借應(yīng)交稅費，應(yīng)交個人所得稅，貸銀行存款。

好好學(xué)習(xí) 追問

2022-04-10 15:25

謝謝老師

東老師 解答

2022-04-10 15:26

不客氣，幫忙給個五星好評，謝謝您了。

好好學(xué)習(xí) 追問

2022-04-10 15:26

老師，這個借管理費用工資這塊是不是，指的是交的個稅的錢數(shù)

東老師 解答

2022-04-10 15:27

不是這個，就是你們的月工資，個稅不是從自己的工資里面扣嗎

好好學(xué)習(xí) 追問

2022-04-10 15:29

我們工資，都是當(dāng)月計提當(dāng)月發(fā)，這個個人是報的上個月的所以需要單獨計提一下

東老師 解答

2022-04-10 15:32

一、計提五險、公積金(公司部分)、工資

  借：管理費用/生產(chǎn)成本/銷售費用-人工成本

  貸：應(yīng)付職工薪酬-養(yǎng)老險-醫(yī)療險-失業(yè)險-生育險-工傷險、住房公積金、工資

  二、發(fā)放工資

  借：應(yīng)付職工薪酬-工資(應(yīng)發(fā)總額)

  貸：其他應(yīng)付款-養(yǎng)老險(個人)

  其他應(yīng)付款-醫(yī)療險(個人)

  其他應(yīng)付款-失業(yè)險(個人)

  其他應(yīng)付款-公積金(個人)

  應(yīng)交稅費-個稅

  銀行存款/現(xiàn)金(實發(fā)工資)

  三、交社保、公積金

  借：應(yīng)付職工薪酬-養(yǎng)老險(企業(yè)部分)-醫(yī)療險(企業(yè)部分)-失業(yè)險(企業(yè)部分)-生育險(企業(yè)部分)-工傷險(企業(yè)部分)、公積金(企業(yè)部分)

  其他應(yīng)付款- 養(yǎng)老險(個人)-醫(yī)療險(個人)-失業(yè)險(個人)、公積金(個人)

  貸：銀行存款

  四、交個稅

  借：應(yīng)交稅費-個稅

  貸：銀行存款

好好學(xué)習(xí) 追問

2022-04-10 15:41

借，管理費用個稅，貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款，這么做可以不老師

東老師 解答

2022-04-10 15:41

只要最后你的個稅和工資能夠平就可以。

好好學(xué)習(xí) 追問

2022-04-10 15:43

我們工資發(fā)到手，是扣除了個稅的錢

東老師 解答

2022-04-10 15:43

那你就應(yīng)該按照我說的這么做就可以，我說的不就是把個稅從工資里面扣了。