我上個(gè)月開出去一張專票，但是對(duì)方已認(rèn)證，那么下一步該怎么操作？后面兩聯(lián)還收回來不？

小萬老師

職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2022-04-08 20:15

同學(xué)你好，如果是要開負(fù)數(shù)票，對(duì)方認(rèn)證了，讓對(duì)方申請(qǐng)一個(gè)紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開，然后審核通過后，收到購買方回傳的XML格式的信息表后，進(jìn)入開票系統(tǒng)，在發(fā)票填開界面中，點(diǎn)擊“發(fā)票管理/負(fù)數(shù)發(fā)票填開/增值稅專用發(fā)票負(fù)數(shù)”菜單項(xiàng)，系統(tǒng)會(huì)彈出信息表編號(hào)輸入窗口，選擇【導(dǎo)入開具】，系統(tǒng)會(huì)彈出打開路徑選擇窗口，選擇XML格式的信息表點(diǎn)擊【打開】或者直接雙擊進(jìn)入開票頁面。系統(tǒng)將紅字發(fā)票信息表電子文件中對(duì)應(yīng)的紅字專用發(fā)票信息填充到負(fù)數(shù)發(fā)票開具界面對(duì)應(yīng)的編輯框，其中，備注欄中自動(dòng)顯示對(duì)應(yīng)的紅字發(fā)票信息表編號(hào)。后面兩個(gè)聯(lián)次不用收哈

還單身的蠟燭追問

2022-04-08 21:03

那么對(duì)方操作流程，是打開開票系統(tǒng)，然后進(jìn)發(fā)票管理-負(fù)數(shù)填開-選購買方申請(qǐng)，輸入發(fā)票代碼，完了最終是哪一方打印這個(gè)紅字發(fā)票呢？銷售方嗎？

小萬老師解答

2022-04-08 21:06

購買方點(diǎn)擊“發(fā)票管理/發(fā)票管理首頁/紅字信息表填開/增值稅發(fā)票紅字信息表填開”或者點(diǎn)擊“發(fā)票管理/紅字信息表/增值稅發(fā)票紅字信息表填開”菜單，彈出紅字發(fā)票信息表信息選擇界面，購買方已認(rèn)證選擇【購買方申請(qǐng)】【已抵扣】只要選擇發(fā)票種類后，不需要填寫對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào)碼，點(diǎn)“下一步”進(jìn)入填開界面。購買方是開紅字信息表，不開負(fù)數(shù)票，負(fù)數(shù)票是銷售方開，自然是銷售方打印負(fù)數(shù)票

還單身的蠟燭追問

2022-04-08 21:22

那么銷售方需要在紅沖當(dāng)月做負(fù)數(shù)沖銷的憑證。購買房則需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，購買方分錄是
借:應(yīng)付賬款
貸:原材料
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
對(duì)不對(duì)？

小萬老師解答

2022-04-08 21:27

不對(duì)哈，貸方是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，不是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出