穎兒 追問(wèn)

2022-04-08 16:50

老師，就是我剛剛問(wèn)你的，我按你的分錄做了還是不行，還是大于收入

穎兒 追問(wèn)

2022-04-08 16:51

我這個(gè)是沖的去年12月的票，3月沖紅的

鄒老師 解答

2022-04-08 16:52

你好，跨年沖銷成本的分錄是
借：庫(kù)存商品   ，貸：以前年度損益調(diào)整—主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

穎兒 追問(wèn)

2022-04-08 16:56

對(duì)啊，就是這樣做的，結(jié)轉(zhuǎn)后，利潤(rùn)表成本沒(méi)有變動(dòng)呢

穎兒 追問(wèn)

2022-04-08 17:00

月收入是沖紅了一張普票，體現(xiàn)的是負(fù)數(shù)     成本沒(méi)有，年累計(jì)數(shù)沒(méi)有變動(dòng)

鄒老師 解答

2022-04-08 17:08

你好，因?yàn)檫@個(gè)是通過(guò)  以前年度損益調(diào)整科目核算，不影響調(diào)整分錄當(dāng)年利潤(rùn)表的成本金額，影響的是之前年度啊 

穎兒 追問(wèn)

2022-04-08 17:10

我現(xiàn)在是3月的利潤(rùn)表成本大于收入了，這個(gè)月沒(méi)有收入，紅沖了去年一張普票，就做了一筆紅沖分錄，借應(yīng)收賬款    貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)增稅    就做了這一筆

穎兒 追問(wèn)

2022-04-08 17:12

剛剛我用了你的分錄做了，利潤(rùn)表里成本沒(méi)有變動(dòng)，收入減少了紅沖的票的金額  

鄒老師 解答

2022-04-08 17:20

你好，你跨年收入沖銷，沒(méi)有通過(guò)   以前年度損益調(diào)整—主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  科目核算嗎？