你好 老師 我今年沖了去年開的發票 ，去年的發票都沒有交稅 ，做的分錄是借：應交稅費 貸：營業外收入，今年1月到3月沖了去年的發票也開了新的發票，但應交增值稅是負數在貸方，我該怎么做分錄？

國民姐姐 追問

2022-04-08 11:17

現在稅額是負數 退貨了

meizi老師 解答

2022-04-08 11:22

 你好； 負數的話 ； 那你也不是這樣走分錄哦。 你跨年紅沖也得走一以前年度損益調整處理 ； 你重新開票     先紅沖在重新開票； 你稅額和  收入金額都一樣的嗎   

國民姐姐 追問

2022-04-08 11:23

是的開完了 都是一樣的

國民姐姐 追問

2022-04-08 11:25

我可以做借：應交稅費 負數 （1-3的）貸：營業外收入 負數（1-3的）嗎

meizi老師 解答

2022-04-08 11:31

 你好； 都一樣的話； 直接去紅沖； 你去去年分錄發來看看。 你這樣做肯定不對的  

國民姐姐 追問

2022-04-08 11:33

都一樣的話直接紅沖？我紅沖的數的去年的 數 就是我今年開負數的數嗎？今年新開的 就正常做嗎？是把這兩部分分開嗎？去年做的時候就是 借應交稅費 貸營業外收入

meizi老師 解答

2022-04-08 11:44

 你好 ；    稅額 和  收入金額   與你去年做開票金額一致的；   紅沖金額和重新開票的金額都是一模一樣的         就正常做； 不用單獨做處理以前年度損益調整   

國民姐姐 追問

2022-04-08 11:45

不是 紅沖的是去年的A  沖掉的也是去年的A，重新開的是B

國民姐姐 追問

2022-04-08 11:47

之前沖掉的不再開發票了 現在增值稅是負數 而不交稅 我該怎么做分錄

meizi老師 解答

2022-04-08 11:49

 你好；   你紅沖是A ;    借應交稅費 貸營業外收入   你開票出去 就做了這筆分錄嗎？  你開票不是應該做 借銀行存款或者應收賬款貸主營業務收入； 應交稅費-應交增值稅嗎   

國民姐姐 追問

2022-04-08 11:52

是稅額 不是收入 我想問的是稅額我該怎么處理

meizi老師 解答

2022-04-08 11:59

 你好；  稅額 你到時做        借  主營業務收入； 應交稅費-應交增值稅貸 銀行存款或者應收賬款 。 這樣來處理  ；  到時開票在做 借   銀行存款或者應收賬款   貸主營業務收入； 應交稅費-應交增值稅