善良的蜜粉 追問

2022-04-07 08:36

那這個要怎么處理，

善良的蜜粉 追問

2022-04-07 08:36

我已經(jīng)勾選抵扣了

郭老師 解答

2022-04-07 08:37

借管理費(fèi)用、
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項，
貸應(yīng)付賬款，
然后你再紅沖借應(yīng)付賬款，
借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出。

善良的蜜粉 追問

2022-04-07 08:44

管理費(fèi)用也要沖嗎，不可以計入管理費(fèi)用嗎

郭老師 解答

2022-04-07 08:46

不可以的，保險的做不了，因為不是你單位的車。

善良的蜜粉 追問

2022-04-07 08:47

實際車是公司的，寫一個租用協(xié)議可以么

郭老師 解答

2022-04-07 08:48

不可以的，做不了

江蘇省地方稅務(wù)局關(guān)于發(fā)布〈企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法〉的公告》（蘇地稅規(guī)〔2011〕13號）第二十四條規(guī)定，企業(yè)員工將私人車輛提供給企業(yè)使用，企業(yè)應(yīng)按照獨(dú)立交易原則支付租賃費(fèi)，以發(fā)票作為稅前扣除憑證。應(yīng)由個人承擔(dān)的車輛購置稅、車輛保險費(fèi)等不得在稅前扣除。

善良的蜜粉 追問

2022-04-07 08:54

那加油的費(fèi)用可以抵扣嗎

郭老師 解答

2022-04-07 08:56

你好，有租賃關(guān)系的，可以的。

善良的蜜粉 追問

2022-04-07 08:56

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2022-04-07 08:57

不用客氣，工作愉快。