川栩 追問

2022-04-03 20:01

當(dāng)時以為要用公戶給高校轉(zhuǎn)學(xué)員的學(xué)費，法人就存入時備注的學(xué)費，但是后面又沒有用公戶轉(zhuǎn)學(xué)費！這個學(xué)費最終是用私人賬戶轉(zhuǎn)的

bamboo老師 解答

2022-04-03 20:02

這筆款又從公戶轉(zhuǎn)入公司兩個同事私人賬號里  那為啥又轉(zhuǎn)給同事了？

川栩 追問

2022-04-03 20:16

高校那邊不給我們從公戶轉(zhuǎn)，他們有個微信平臺，我們收了20個學(xué)生的錢，然后要轉(zhuǎn)給高校，但是是用我們的個人卡轉(zhuǎn)到高校的微信平臺上，高校給開的發(fā)票是學(xué)生名字發(fā)票，不是我們公司名的發(fā)票

bamboo老師 解答

2022-04-03 20:22

那前面業(yè)務(wù)要寫兩筆分錄 

川栩 追問

2022-04-03 20:55

我們公司是個培訓(xùn)中介公司，學(xué)員把學(xué)費一萬轉(zhuǎn)入公司公戶，培訓(xùn)學(xué)校那邊是不能轉(zhuǎn)公戶只能轉(zhuǎn)入微信平臺，于是我們把公戶里學(xué)員的學(xué)費一萬元轉(zhuǎn)給公司出納和會計的私人卡里，讓出納和會計用私人卡代學(xué)員付給對方學(xué)校學(xué)費一萬元，學(xué)校就會返點給我們公司賬戶里兩千元，我們公司的收入就是這個返點錢，那這個流程的分錄怎么做呀？

川栩 追問

2022-04-03 20:57

老師能把分錄寫給我嗎，謝謝您

bamboo老師 解答

2022-04-03 20:59

培訓(xùn)費您只是代收？最終要交給培訓(xùn)學(xué)校？賺差價200:？

川栩 追問

2022-04-03 21:13

對，我們只是代收，其實我們的收入就是這個返點2000

川栩 追問

2022-04-03 21:15

學(xué)費最終是要交給學(xué)校的，只不過是我們先收了學(xué)員的學(xué)費后再由我們出納個人卡轉(zhuǎn)給學(xué)校微信平臺，學(xué)校再將返點錢2000轉(zhuǎn)到我們公戶，我們再開2000發(fā)票給學(xué)校

bamboo老師 解答

2022-04-03 21:15

借：銀行存款 10000
貸：其他應(yīng)付款 10000
借：其他應(yīng)付款 8000
貸：銀行存款 8000
借：其他應(yīng)付款 2000
貸：主營業(yè)務(wù)收入，
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額