Ljmm 追問

2022-04-02 16:55

不太明白?

Ljmm 追問

2022-04-02 16:55

是包含工會經(jīng)費(fèi)?還是可以包含

鄒老師 解答

2022-04-02 16:56

你好，不明白的地方具體是哪里，我好給個具體的回復(fù)

Ljmm 追問

2022-04-02 17:29

去年12月份老會計多計提了工資，沒有計提工會經(jīng)費(fèi)，1月份銀行支付的工會經(jīng)費(fèi)，不清楚做匯算清繳時要把工會經(jīng)費(fèi)包含進(jìn)去不?

鄒老師 解答

2022-04-02 17:30

你好，需要補(bǔ)計提工會經(jīng)費(fèi)，在匯算清繳相應(yīng)欄次填寫工會經(jīng)費(fèi)發(fā)生額

Ljmm 追問

2022-04-02 17:31

好的，多謝老師

Ljmm 追問

2022-04-02 17:32

那就是計提的應(yīng)付職工薪酬，不包含工經(jīng)費(fèi)?

鄒老師 解答

2022-04-02 17:33

你好
一級科目 應(yīng)付職工薪酬，包括 工會經(jīng)費(fèi)
二級科目 應(yīng)付職工薪酬—工資，不包括  工會經(jīng)費(fèi)

Ljmm 追問

2022-04-02 17:35

公司是小規(guī)模，沒有往年度損益調(diào)整這個科目，補(bǔ)計提的工會經(jīng)費(fèi)是計入今年的借方余額對嗎?

鄒老師 解答

2022-04-02 17:37

你好，沒有以前年度損益調(diào)整科目，通過   利潤分配—未分配利潤  科目代替入賬 

Ljmm 追問

2022-04-02 17:39

好的，明白了，多謝老師解答

鄒老師 解答

2022-04-02 17:46

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時予以評價，謝謝。