可靠的秋天 追問

2022-04-02 08:51

對 因為二月份什么都沒做 但是有工資需要支付 三月份才開出來勞務(wù)專票 請問二月怎么記呢  

鄒老師 解答

2022-04-02 08:53

你好
2月份，借：勞務(wù)成本，貸：應(yīng)付職工薪酬
3月份，借：應(yīng)收賬款等科目 ，貸：主營業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
借：主營業(yè)務(wù)成本  ， 貸：勞務(wù)成本

可靠的秋天 追問

2022-04-02 09:23

2月份 金額是價稅合計數(shù)嗎 

鄒老師 解答

2022-04-02 09:30

你好，你是指哪個分錄的金額是價稅合計數(shù)呢 

可靠的秋天 追問

2022-04-02 09:32

二月份   二月份我貸 職工薪酬是不是就把工資數(shù)計提上就可以

鄒老師 解答

2022-04-02 09:40

你好，是的，是這樣的

可靠的秋天 追問

2022-04-02 10:01

三月份這樣對嗎

鄒老師 解答

2022-04-02 10:06

你好，應(yīng)當(dāng)先通過勞務(wù)成本科目過渡一下才是，而不是直接計入 主營業(yè)務(wù)成本