Dawn. 追問

2022-04-01 13:21

2021年11月到2022年10月，但是房租費(fèi)是2022年3月才一次性付款的

張壹老師 解答

2022-04-01 13:52

你好，202111-12月你入賬了嗎？

Dawn. 追問

2022-04-01 14:24

去年沒有付款，所以去年沒有入賬。請問今年怎么做分錄?今年幾月做賬？

張壹老師 解答

2022-04-01 14:47

你好，那你直接入在今年
現(xiàn)在做賬把2022.11-2022年3月的入在3月里，后面的每個月再攤銷進(jìn)來

Dawn. 追問

2022-04-01 14:54

請問在今年3月入賬的話，分錄具體怎么寫呢？

張壹老師 解答

2022-04-01 14:56

你好，開的專票還是普票，如果是專票稅金是多少？

Dawn. 追問

2022-04-01 15:03

專票，稅率是6，在今年3月入賬的話，請老師告訴我分錄具體怎么寫呢？

張壹老師 解答

2022-04-01 15:22

借：預(yù)付賬款 12000
   應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－進(jìn)項(xiàng)稅 12000*6％
 貸：銀行存款
計(jì)提202111-20223月費(fèi)用
借：管理費(fèi)用－差旅費(fèi)5000
貸：預(yù)付長款 5000
4-10月以后每個月計(jì)分?jǐn)傄淮钨M(fèi)用
借：管理費(fèi)用－差旅費(fèi)1000
貸：預(yù)付長款 1000
  

Dawn. 追問

2022-04-01 16:08

給員工提供住宿的專票屬于福利費(fèi)吧，不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅吧？做分錄是不是要把進(jìn)項(xiàng)稅直接計(jì)入管理費(fèi)用里?老師，2021年11月、12月分錄是不是要寫成借:以前年度損益調(diào)整 2000*1.06 貸:預(yù)付賬款2000*1.06?

張壹老師 解答

2022-04-01 16:14

你這是給員工的住的，入福利費(fèi)，
借：預(yù)付賬款 12000
   應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－進(jìn)項(xiàng)稅 12000*6％
 貸：銀行存款


借：管理費(fèi)用－福利費(fèi)12000*6％
貸：應(yīng)付職工薪酬－福利費(fèi) 12000*6％
借：應(yīng)付職工薪酬－福利費(fèi)12000*6％
貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 12000*6％

計(jì)提202111-20223月費(fèi)用
借：管理費(fèi)用－福利費(fèi)5000

貸：應(yīng)付職工薪酬－福利費(fèi) 5000
借：應(yīng)付職工薪酬－福利費(fèi)5000
貸：預(yù)付長款 5000
4-10月以后每個月計(jì)分?jǐn)傄淮钨M(fèi)用


借：管理費(fèi)用－福利費(fèi)1000
貸：應(yīng)付職工薪酬－福利費(fèi) 1000
借：應(yīng)付職工薪酬－福利費(fèi)1000
貸：預(yù)付長款 1000