老師，看一下這兩個題怎么做呢？

庾老師 解答

2022-04-01 09:13

練習一
（1）中增值稅進項稅額=13000+2400*9%=13216元

庾老師 解答

2022-04-01 09:14

（2）增值稅進項稅額=650元

庾老師 解答

2022-04-01 09:17

（3）中增值稅銷項稅額=150000*13%+29250/（1+13%）*13%=22865.04

艾同學 追問

2022-04-01 09:17

剩下的呢

庾老師 解答

2022-04-01 09:17

3）中增值稅銷項稅額=150000*13%=19500   計算第（3）問不需要考慮包裝物押金的

庾老師 解答

2022-04-01 09:18

耐心等待，我一個一個給您計算

庾老師 解答

2022-04-01 09:19

4）中增值稅銷項稅額=22600/1.13*0.13=2000

庾老師 解答

2022-04-01 09:23

5）中增值稅進項稅額轉出=20*40/1.13*0.13=92.04

庾老師 解答

2022-04-01 09:25

本期應交增值稅=2000+19500-13216-650-92.04=7541.96元

庾老師 解答

2022-04-01 09:27

練習二
1）增值稅進項稅額=12600

庾老師 解答

2022-04-01 09:29

2）種增值稅進項稅額=70000*9%=6300

庾老師 解答

2022-04-01 09:33

3）中的增值稅銷項稅額=180000*13%+60000*9%+100000*9%=37800

庾老師 解答

2022-04-01 09:33

該廠計算本期應交增值稅=37800-6300-12600=18900

庾老師 解答

2022-04-01 09:34

計算完畢，請您閱讀答案

庾老師 解答

2022-04-01 09:34

祝您生活愉快，身體健康

艾同學 追問

2022-04-01 09:35

好的謝謝老師

庾老師 解答

2022-04-01 09:36

不客氣，還有別的問題嗎？

庾老師 解答

2022-04-01 09:36

可以繼續提問的，同學

艾同學 追問

2022-04-01 09:41

習題一的4）5）您好像算錯了

艾同學 追問

2022-04-01 09:42

第二題也錯了

庾老師 解答

2022-04-01 09:45

您好，請問哪里錯了呢？

艾同學 追問

2022-04-01 09:49

4）22600/1.13*0.13=2600
5）已經銷售過了所以不能用40應該是150000/2500*20*0.13=156

庾老師 解答

2022-04-01 09:59

第4個不好意思，計算錯誤

庾老師 解答

2022-04-02 19:26