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冉老師

職稱： 注冊會計師,稅務師,中級會計師,初級會計師,上市公司全盤賬務核算及分析

2022-03-31 16:55

你好，學員，這個分錄有點多，具體如下

冉老師 解答

2022-03-31 16:56

借應交稅費預交增值稅60

貸銀行存款

冉老師 解答

2022-03-31 16:56

借應交稅費未交增值稅40
貸應交稅費應交增值稅（進項稅）60

冉老師 解答

2022-03-31 16:57

借應交稅費應交增值稅（銷項稅）90
貸應交稅費未交增值稅90

冉老師 解答

2022-03-31 16:57

借應交稅費未交增值稅60
貸應交稅費預交增值稅60

冉老師 解答

2022-03-31 16:57

以上是全部的賬務處理過程的，學員

冉老師 解答

2022-03-31 16:57

不明白的地方還可以問的，學員

冉老師 解答

2022-03-31 16:58

這個主要考察的是增值稅的結轉問題的

冉老師 解答

2022-03-31 16:58

反方向結轉即可的，學員

冉老師 解答

2022-03-31 20:29

以上是全部的解題過程的

冉老師 解答

2022-03-31 20:29

學員可以看看的，每個很詳細的

冉老師 解答

2022-03-31 20:29

有什么不明白的 ，還可以問的

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相關問題討論
您好 專票 借：原材料等 借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：銀行存款等 普通發票 借：原材料等 貸：銀行存款等
2022-03-09 09:45:06
您好，增值稅談不上計提的。只是隨采購和銷售業務確認的。 附加稅是需要計提的 借 稅金及附加 貸 應交稅費——應交城建稅／教育費附加／地方教育費附加
2020-03-20 16:41:26
計提增值稅和附加稅會計分錄： 1. 應交稅費：借：應交稅費，貸：應交增值稅和附加稅。 2. 應付賬款：借：應付賬款，貸：應交增值稅和附加稅。 3. 現金：借：現金，貸：應交增值稅和附加稅。 繳納增值稅和附加稅會計分錄： 1. 應交稅費：借：應交稅費，貸：應交增值稅和附加稅。 2. 銀行存款：借：銀行存款，貸：應交增值稅和附加稅。 3. 應交稅費減免：借：應交稅費減免，貸：應交增值稅和附加稅。 拓展知識：增值稅和附加稅是一種地方稅，由國家、省、市三級政府共同制定，收入用于補充政府的財政收入，維持政府的正常運轉。增值稅和附加稅的稅率不同，具體由國家、省、市稅務局根據當地經濟情況制定而定。
2023-03-20 13:04:16
你好，一般是這樣的， 增值稅計提和繳納會計分錄： 1、計提時： 借：應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸：應交稅費-未交增值稅 2、下月交納時： 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款 3、如果上月的已繳稅金，上月交納時： 借：應交稅費—應交增值稅(已交稅金) 貸：銀行存款 4、月末結轉： 借：應交稅費-未交增值稅 貸：應交稅費—應交增值稅(已交稅金)
2022-03-22 17:11:58
你好，是一般納稅人的嗎？
2022-04-01 12:49:06
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