jw 追問

2022-03-31 15:40

支付對方公司的分錄是預付賬款嘛？而且支付給第三方公司的款是包含代理費，如此公司員工實際社保費1000元，第三方代理費100支付給第三方公司款為1100元，如何做分錄？

文文老師 解答

2022-03-31 15:52

借：管理費用-社保費1000
借：管理費用-代理費100

jw 追問

2022-03-31 15:55

支付時:借:預付賬款1100
貸:銀行存款1100
收到發(fā)票:
借:管理費用  -社保1000
                       -代理費100
貸:預付賬款1100嘛？
      
                       

jw 追問

2022-03-31 15:55

這社保需要計提嘛？

文文老師 解答

2022-03-31 15:58

是的，分錄是正確的。不用計提