小容兒 追問

2022-03-31 14:26

就是沒有申報工資，是1月份的，但是現(xiàn)在3月份了，金額也超過標(biāo)準(zhǔn)，農(nóng)民工不想交個稅，這個略過是不是有風(fēng)險，以后查到是不是不能稅前扣除

郭老師 解答

2022-03-31 14:31

好，那就不可以抵扣所得稅的。

小容兒 追問

2022-03-31 14:35

那老師如果是班組后面給我們開票，是個體給我們開的普票，那現(xiàn)在我怎樣入賬，會計分錄怎么做

郭老師 解答

2022-03-31 14:37

借工程施工貸，銀行存款
借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工，
第二個確認(rèn)了收入才可以做到。

郭老師 解答

2022-03-31 14:37

你們已經(jīng)是勞務(wù)分包了，不允許再分包出去。

小容兒 追問

2022-03-31 14:38

承包給班組不行嗎？

郭老師 解答

2022-03-31 14:38

不可以的，不允許再分包出去。

小容兒 追問

2022-03-31 14:39

老師，我們沒有用工程施工，直接用的是勞務(wù)成本，主營業(yè)務(wù)收入，主營業(yè)務(wù)成本，這個分錄怎樣做

郭老師 解答

2022-03-31 14:40

借勞務(wù)成本，貸銀行存款，
借主營業(yè)務(wù)成本貸勞務(wù)成本。

小容兒 追問

2022-03-31 14:41

那前面發(fā)放工資的時候怎么做，直接借預(yù)付貸銀行嗎？后面收到票為借勞務(wù)貸預(yù)付，但是收入要在這個月確認(rèn)

小容兒 追問

2022-03-31 14:43

老師你的這個分錄是收到票的時候做，并且這個月確認(rèn)收入，但是現(xiàn)在是沒有收到票，工資已經(jīng)發(fā)放，加上這個月要確認(rèn)收入，我就不知道這個工資怎么樣，要暫估還是怎樣

郭老師 解答

2022-03-31 14:44

企業(yè)勞務(wù)成本貸，銀行存款啊，這個就是啊。

郭老師 解答

2022-03-31 14:45

確認(rèn)收入了之后，結(jié)轉(zhuǎn)成本就行。

小容兒 追問

2022-03-31 14:47

那老師后面幾個月收到班組的票怎樣做？票是后面補(bǔ)開前面農(nóng)民工工資的發(fā)放的金額

郭老師 解答

2022-03-31 14:49

借應(yīng)付賬款貸主營業(yè)務(wù)成本，借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款。

小容兒 追問

2022-03-31 14:50

好的，我明白了，謝謝老師

郭老師 解答

2022-03-31 14:54

不用客氣，工作愉快。