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送心意

東老師

職稱中級會計師,稅務師

2022-03-30 18:05

是的,抵扣的時候要需要體現(xiàn)進項稅額的。

追問

2022-03-30 18:58

老師,具體賬怎么做啊?

東老師 解答

2022-03-30 19:00

借管理費用差旅費  應交稅費應交增值稅進項稅額  貸庫存現(xiàn)金

追問

2022-03-30 19:01

我的意思是在電子稅務局上填上抵扣數(shù)額時做的賬

東老師 解答

2022-03-30 19:02

借應交稅費應交增值稅銷項稅額  貸應交稅費應交增值稅進項稅額  應交稅費未交增值稅

追問

2022-03-30 19:07

不好意思,沒看明白

追問

2022-03-30 19:07

貸方兩項分別是什么啊?

東老師 解答

2022-03-30 19:14

這個就是結轉增值稅的會計分錄啊

追問

2022-03-30 19:33

好的,謝謝

東老師 解答

2022-03-30 19:34

不客氣,幫忙給個五星好評

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相關問題討論
您好,火車票飛機票是可以抵扣的,但需要做賬務處理。您可以憑據(jù)火車票和機票的發(fā)票,在稅收系統(tǒng)中進行申報,并計入增值稅扣稅統(tǒng)計表中,然后將進項稅抵扣狀況反映到企業(yè)應交稅費中。
2023-03-17 19:12:28
是的,抵扣的時候要需要體現(xiàn)進項稅額的。
2022-03-30 18:05:44
答:不可以。飛機票和火車票的進項稅額只能在計算個人所得稅的時候進行抵扣,不能直接用于抵扣稅前列支。但是他們可以以“其他支出”的形式抵扣,即通過減少所得額,從而減少應納稅額。拓展知識:在稅前列支中,可以用于抵扣的費用有工資、勞務費、租金、專業(yè)服務費等等,這些費用在計算所得稅時可以抵扣。
2023-02-20 20:46:22
2018年7月1日起,高速公路通行費紙質發(fā)票將不能再抵扣,僅通行費增值稅電子普通發(fā)票可以抵扣進項稅額.取得紙質的通行費發(fā)票,只有過橋、過閘的紙質發(fā)票可以計算抵扣進項稅
2022-02-28 22:34:50
你好!火車飛機票,可以按9%計算抵扣 剩下的2個是按3%
2024-06-07 14:36:11
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